各出資企業(yè)：

為進(jìn)一步規(guī)范和促進(jìn)出資企業(yè)投資活動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)的事前、事中和事后的監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。省國(guó)資委對(duì)《吉林省國(guó)資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》進(jìn)行了修訂，并經(jīng)省國(guó)資委主任辦公會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。各企業(yè)要按照本《辦法》的規(guī)定，盡快制定和完善投資管理制度，建立健全相應(yīng)的投資管理機(jī)構(gòu)，經(jīng)董事會(huì)(或最高決策機(jī)構(gòu))通過(guò)后，報(bào)省國(guó)資委備案。

吉林省國(guó)資委

2016年7月1日

吉林省國(guó)資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法(修訂稿)

第一條 為依法履行出資人職責(zé)，規(guī)范和促進(jìn)出資企業(yè)投資活動(dòng)，提高企業(yè)投資決策的科學(xué)性和效益性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國(guó)公司法》和《關(guān)于改革和完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制的若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)[2015]63號(hào))等法律法規(guī)和文件，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱出資企業(yè)，是指省國(guó)資委履行出資人職責(zé)的省屬國(guó)有獨(dú)資、控股(含相對(duì)控股)企業(yè)。

第三條 本辦法所稱投資，是指出資企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)在我國(guó)境內(nèi)和我國(guó)境外及香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)用貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等實(shí)施投資的行為(以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)投資、境外投資)。具體包括：

(一)固定資產(chǎn)投資;

(二)產(chǎn)權(quán)收購(gòu);

(三)長(zhǎng)期股權(quán)投資;

(四)其他投資。

第四條 本辦法所稱重大投資是指：

1、出資企業(yè)按照本企業(yè)章程及投資管理制度規(guī)定，由董事會(huì)(或最高決策機(jī)構(gòu))研究決定的出資企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)的投資;

2、按國(guó)家現(xiàn)行投資管理規(guī)定，需由國(guó)家及省有關(guān)部門批(核)準(zhǔn)的投資;

3、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%仍需通過(guò)銀行貸款等債權(quán)融資來(lái)解決項(xiàng)目資金的投資;

4、對(duì)全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展有較大影響且數(shù)額較大的投資。

第五條 出資企業(yè)是企業(yè)投資活動(dòng)的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，必須依法制定并執(zhí)行投資管理流程、投資決策程序、投資風(fēng)險(xiǎn)管控及對(duì)所屬企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督與管理等投資管理制度，建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，經(jīng)董事會(huì)(或最高決策機(jī)構(gòu))通過(guò)后，報(bào)省國(guó)資委備案。省國(guó)資委依法對(duì)出資企業(yè)的投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

第六條 出資企業(yè)投資活動(dòng)和省國(guó)資委對(duì)出資企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

(一)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和境外投資政策;

(二)符合國(guó)家、省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃;

(三)符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，突出主業(yè)，有利于提高核心競(jìng)爭(zhēng)能力;

(四)投資規(guī)模與資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平、實(shí)際籌資能力和財(cái)務(wù)承受能力相適應(yīng);

(五)嚴(yán)格履行投資決策程序，充分進(jìn)行科學(xué)論證，預(yù)期投資收益不低于國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期平均水平;

(六)符合境外投資所在國(guó)(地區(qū))法律、政策和當(dāng)?shù)亓?xí)俗。

第七條 出資企業(yè)應(yīng)依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃，并與企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接。出資企業(yè)年度投資計(jì)劃應(yīng)主要包括下列內(nèi)容：

(一)當(dāng)年總投資規(guī)模、資金來(lái)源與構(gòu)成;

(二)投資主要方向、目的和結(jié)構(gòu)分析(主業(yè)與非主業(yè)投資比例);

(三)重大投資項(xiàng)目基本情況，包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資地點(diǎn)、投資額、融資方案、風(fēng)險(xiǎn)分析、投資收益、實(shí)施年限等。

第八條 出資企業(yè)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將年度投資計(jì)劃及決策程序性文件向省國(guó)資委報(bào)告。出資企業(yè)在年度投資計(jì)劃外追加項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)報(bào)告省國(guó)資委。

第九條 國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的境外投資、非主業(yè)投資及計(jì)劃外投資等重大投資項(xiàng)目應(yīng)報(bào)省國(guó)資委備案，其他重大投資項(xiàng)目應(yīng)向省國(guó)資委報(bào)告。國(guó)有控股企業(yè)的重大投資項(xiàng)目也應(yīng)向省國(guó)資委報(bào)告。備案時(shí)要填寫《出資企業(yè)投資項(xiàng)目備案申報(bào)表》，并附以下材料。

(一)境內(nèi)投資

1、申請(qǐng)備案的重大投資項(xiàng)目的請(qǐng)示文件;

2、年度投資計(jì)劃;

3、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或盡職調(diào)查報(bào)告;

4、專家論證意見(jiàn);

5、出資企業(yè)投資決策程序性文件;

6、省國(guó)資委認(rèn)為需要報(bào)送的其他材料。

(二)境外投資

除上述材料外，還需以下材料：

1、項(xiàng)目所在國(guó)(地區(qū))的法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策;

2、境外投資合同和境外企業(yè)公司章程(草案)、簽署的意向書(shū)或框架協(xié)議;

3、證明合作方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的有關(guān)文件;

4、中介機(jī)構(gòu)出具的盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)防范報(bào)告。

第十條 出資企業(yè)主業(yè)由省國(guó)資委提出確認(rèn)意見(jiàn)。未經(jīng)確認(rèn)主業(yè)的，以上一年度三個(gè)以內(nèi)業(yè)務(wù)且年?duì)I業(yè)收入占企業(yè)年?duì)I業(yè)收入總額的比例超過(guò)50%的，可視為主業(yè)。

第十一條 省國(guó)資委對(duì)出資企業(yè)申請(qǐng)備案的重大投資項(xiàng)目，按決策程序提出具體意見(jiàn)。對(duì)全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展有較大影響且數(shù)額較大的重大投資項(xiàng)目由省國(guó)資委向省政府報(bào)告。

對(duì)出資企業(yè)上報(bào)備案的投資項(xiàng)目，省國(guó)資委自收到備案的項(xiàng)目材料10個(gè)工作日內(nèi)給予答復(fù)。符合備案要求的，在《出資企業(yè)投資項(xiàng)目備案申報(bào)表》簽署“同意備案”意見(jiàn);對(duì)存在問(wèn)題的給予提示。

第十二條 出資企業(yè)重大投資實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向省國(guó)資委報(bào)告、說(shuō)明情況，并重新履行投資決策程序。

(一)投資額調(diào)整幅度超過(guò)20%;

(二)資金來(lái)源發(fā)生變化;

(三)股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化;

(四)投資合作方違約損害了出資人權(quán)益;

(五)投資項(xiàng)目備案后超過(guò)一年未實(shí)施;

(六)投資項(xiàng)目需中止、終止和退出時(shí)。

第十三條 出資企業(yè)自行決策的投資項(xiàng)目，應(yīng)嚴(yán)格履行企業(yè)內(nèi)部投資決策程序，做好項(xiàng)目的市場(chǎng)調(diào)研、盡職調(diào)查、投融資方案、風(fēng)險(xiǎn)分析和防范等，發(fā)揮社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)、法律等專業(yè)顧問(wèn)的作用，充分進(jìn)行可行性研究和論證，提高投資決策質(zhì)量。出資企業(yè)原則上不得在境外從事非主業(yè)投資，有特殊原因需投資的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省國(guó)資委批準(zhǔn)。

第十四條 根據(jù)國(guó)家境內(nèi)外投資管理有關(guān)規(guī)定，需由國(guó)家及省有關(guān)部門批(核)準(zhǔn)的重大投資項(xiàng)目，出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將有關(guān)報(bào)批文件同時(shí)抄送省國(guó)資委。出資企業(yè)承擔(dān)的政府重大專項(xiàng)任務(wù)和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，國(guó)家和省有關(guān)部門另有要求的，依其要求。

第十五條 省國(guó)資委建立出資企業(yè)投資統(tǒng)計(jì)分析制度，對(duì)重大投資項(xiàng)目設(shè)立檔案。出資企業(yè)應(yīng)按照省國(guó)資委要求按月報(bào)送投資計(jì)劃完成情況和季度分析材料。

第十六條 在投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，出資企業(yè)應(yīng)組織投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。重大投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)報(bào)告，由企業(yè)報(bào)省國(guó)資委備案。

第十七條 省國(guó)資委負(fù)責(zé)對(duì)出資企業(yè)投資項(xiàng)目的決策程序、實(shí)施情況進(jìn)行定期和不定期檢查，對(duì)不按規(guī)定履行投資決策程序和投資決策失誤以及瞞報(bào)、謊報(bào)、該報(bào)不報(bào)和惡意拆分投資項(xiàng)目等違規(guī)行為，追究出資企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)代表等相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任，并按省國(guó)資委有關(guān)規(guī)定扣減或取消其績(jī)效年薪。重大失職的責(zé)令辭職，造成損失的依法處理。

第十八條 出資企業(yè)監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并向省國(guó)資委報(bào)告有關(guān)情況。出資企業(yè)應(yīng)及時(shí)向監(jiān)事會(huì)提供項(xiàng)目各階段的情況和資料。

第十九條 省國(guó)資委對(duì)出資企業(yè)依據(jù)本辦法報(bào)送的資料負(fù)有保密義務(wù)。

第二十條 本辦法自下發(fā)之日起施行，由省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。國(guó)家出臺(tái)新規(guī)定與本辦法規(guī)定不一致的，本辦法按新規(guī)定另行調(diào)整。同時(shí)《吉林省國(guó)資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》(吉國(guó)資發(fā)規(guī)劃[2008]63號(hào))自行廢止。