當(dāng)前位置：東奧會計在線 > 法規(guī)庫 > 正文
稅收法規(guī)
會計法規(guī)
財務(wù)法規(guī)
內(nèi)控政策
審計法規(guī)
評估法規(guī)
金融法規(guī)
工商法規(guī)
其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)
法律法規(guī)
海關(guān)法規(guī)
國際會計準(zhǔn)則
考試相關(guān)政策
類 別：證券法規(guī)文 號：中證協(xié)發(fā)[2005]83號頒發(fā)日期：2004-08-14
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各證券公司會員單位：
為了落實《關(guān)于做好股權(quán)分置改革試點工作的意見》、《關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革試點有關(guān)問題的通知》及其它相關(guān)規(guī)定，促使符合條件的保薦機構(gòu)做好股權(quán)分置改革業(yè)務(wù)，在總結(jié)股權(quán)分置改革試點保薦機構(gòu)工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：
一、保薦機構(gòu)從事股權(quán)分置改革業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和行業(yè)規(guī)范，盡職推薦上市公司進(jìn)行股權(quán)分置改革，持續(xù)督導(dǎo)有關(guān)當(dāng)事人履行相關(guān)義務(wù)。
（一） 保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)上市公司股東改革意向、在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，向中國證監(jiān)會推薦上市公司進(jìn)行股權(quán)分置改革。
（二） 保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對上市公司及其非流通股東所持股份情況進(jìn)行盡職調(diào)查、審慎核查；對上市公司及其非流通股股東公告文件中無中介機構(gòu)及其簽名人員專業(yè)意見支持的內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分、廣泛、合理的調(diào)查，對上市公司提供的資料和披露的內(nèi)容進(jìn)行獨立判斷，并有充分理由確信所作的判斷與上市公司公告文件的內(nèi)容不存在實質(zhì)性差異。
（三） 保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)上市公司的委托，制定股權(quán)分置改革方案，組織編制相關(guān)文件，并出具保薦意見。保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證所出具的文件真實、準(zhǔn)確、完整。
（四） 保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促相關(guān)當(dāng)事人依法履行信息披露義務(wù)，做好對股權(quán)分置改革方案的說明和解釋工作，協(xié)助上市公司做好非流通股股東和流通股股東的溝通協(xié)調(diào)工作。
（五） 上市公司股權(quán)分置改革方案實施后，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)督導(dǎo)上市公司及其非流通股東履行在股權(quán)分置改革方案中承諾的有關(guān)義務(wù)。
（六） 保薦機構(gòu)及保薦代表人在履行保薦職責(zé)的過程中不得損害社會公眾和投資者的合法利益。
（七） 保薦機構(gòu)及保薦代表人在執(zhí)業(yè)過程中應(yīng)當(dāng)維護(hù)證券市場正常秩序，不得有不當(dāng)許諾、惡意損害競爭對手信譽、借助行政干預(yù)承攬業(yè)務(wù)、故意壓低收費等不正當(dāng)競爭行為。
二、保薦機構(gòu)從事股權(quán)分置改革業(yè)務(wù)，應(yīng)以服務(wù)的質(zhì)量、承擔(dān)的工作量和保薦的責(zé)任及風(fēng)險為基礎(chǔ)，本著協(xié)商一致的原則，根據(jù)與上市公司簽訂的保薦協(xié)議，合理收取相關(guān)費用。
（一）保薦機構(gòu)收取的費用原則上可以包括財務(wù)顧問費和保薦費兩部分。財務(wù)顧問費是保薦機構(gòu)制定并協(xié)助實施股權(quán)分置改革方案收取的費用，保薦費是保薦機構(gòu)履行盡職調(diào)查職責(zé)、出具保薦意見、履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)收取的費用。
（二）財務(wù)顧問費根據(jù)保薦機構(gòu)制定并協(xié)助實施股權(quán)分置改革方案的復(fù)雜程度和服務(wù)質(zhì)量、工作量，以不低于100萬元的標(biāo)準(zhǔn)收取。
（三）保薦費在股權(quán)分置改革方案通過后，以不低于150萬元的標(biāo)準(zhǔn)收取。
三、保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在上市公司股權(quán)分置改革方案實施后15個工作日內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會報送股權(quán)分置改革保薦工作總結(jié)報告。保薦工作總結(jié)報告應(yīng)當(dāng)包括股權(quán)分置改革方案及其執(zhí)行情況、開展的保薦工作、保薦協(xié)議等內(nèi)容。
四、保薦機構(gòu)及保薦代表人違反本通知的規(guī)定，中國證券業(yè)協(xié)會將追究其執(zhí)業(yè)責(zé)任，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)紀(jì)律處分。
五、本通知自發(fā)布之日起施行。
中國證券業(yè)協(xié)會
二○○五年七月十五日
津公網(wǎng)安備12010202000755號