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類 別：外匯法規(guī)文 號(hào)：匯發(fā)[2002]9號(hào)頒發(fā)日期：2001-02-24
地 區(qū)：全國行 業(yè)：其他時(shí)效性：有效
國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：
為加強(qiáng)對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶的監(jiān)管，統(tǒng)一規(guī)范外匯帳戶的年檢工作，根據(jù)《境內(nèi)外匯帳戶管理規(guī)定》及《境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶年檢暫行規(guī)定》（以下簡稱《年檢規(guī)定》），現(xiàn)將2001年度經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶年檢有關(guān)事宜通知如下：
一、年檢時(shí)間
各分局應(yīng)于2002年3月至5月進(jìn)行本轄區(qū)內(nèi)的年檢工作，6月底以前將年檢報(bào)告上報(bào)總局經(jīng)常項(xiàng)目管理司。
二、年檢范圍
此次年檢范圍為中資機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算帳戶、外匯專用帳戶及駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶。
三、年檢要求
（一）各分局應(yīng)按照總局有關(guān)年檢要求，認(rèn)真做好今年的年檢工作，保證年檢工作質(zhì)量。
（二）為鼓勵(lì)開戶單位守法經(jīng)營，適當(dāng)減少守法單位的年檢環(huán)節(jié)，提高工作效率，對(duì)于在上一年度經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶年檢中不存在任何違規(guī)問題的中資機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)，今年可以免于年檢。對(duì)于按《出口收匯考核試行辦法》，被評(píng)定為“出口收匯榮譽(yù)企業(yè)”的中資單位，在向外匯局送交年檢報(bào)告后，外匯局予以優(yōu)先辦理。
（三）本次年檢應(yīng)在對(duì)中資機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶進(jìn)行全面檢查的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)檢查：
1、中資機(jī)構(gòu)外匯帳戶超限額情況。
2、中資機(jī)構(gòu)未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)私自開戶的情況。
3、中資機(jī)構(gòu)外匯專用帳戶中未經(jīng)批準(zhǔn)外匯資金轉(zhuǎn)定期存款的情況。
4、中資機(jī)構(gòu)外匯專用帳戶外匯凈收入結(jié)匯情況。
四、年檢報(bào)告要求
（一）報(bào)告內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確。
（二）報(bào)告必須包括以下幾部分：年檢工作的開展情況（包括對(duì)年檢工作的布置、檢查、總結(jié)等情況）；年檢的基本情況；開戶單位及銀行存在的主要問題及原因分析，對(duì)于違規(guī)帳戶應(yīng)對(duì)違規(guī)問題進(jìn)行分類并列舉實(shí)例進(jìn)行分析；針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，分局采取的措施及為完善外匯帳戶管理提出的政策建議等。
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