中國證監(jiān)會關于發(fā)布《超額配售選擇權試點意見》的通知
字號
大號
標準
小號
類 別：證券法規(guī)
文 號：證監(jiān)發(fā)[2001]112號
頒發(fā)日期：2000-10-02
地 區(qū)：全國
行 業(yè)：金融業(yè)
時效性：有效
各證券公司：
為規(guī)范各證券公司在擬上市公司及上市公司向全體社會公眾發(fā)售股票中行使超額配售選擇權的行為，我會制定了《超額配售選擇權試點意見》，現(xiàn)予以發(fā)布，請遵照執(zhí)行。
附件：超額配售選擇權試點意見
為促進股票發(fā)行制度的市場化，控制股票發(fā)行風險，規(guī)范主承銷商在上市公司向全體社會公眾發(fā)售股票（以下簡稱“增發(fā)”）中行使超額配售選擇權的行為，根據(jù)有關法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本試點意見。
一、本試點意見所稱超額配售選擇權，是指發(fā)行人授予主承銷商的一項選擇權，獲此授權的主承銷商按同一發(fā)行價格超額發(fā)售不超過包銷數(shù)額15%的股份，即主承銷商按不超過包銷數(shù)額115%的股份向投資者發(fā)售。在本次增發(fā)包銷部分的股票上市之日起30日內，主承銷商有權根據(jù)市場情況選擇從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票，或者要求發(fā)行人增發(fā)股票，分配給對此超額發(fā)售部分提出認購申請的投資者。
二、中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）依法對主承銷商行使超額配售選擇權進行監(jiān)督管理。
證券交易所對超額配售選擇權的行使過程進行實時監(jiān)控。
三、發(fā)行人計劃在增發(fā)中實施超額配售選擇權的，應當提請股東大會批準，因行使超額配售選擇權所發(fā)行的新股為本次增發(fā)的一部分。
發(fā)行人應當披露因行使超額配售選擇權而可能增發(fā)股票所募集資金的用途，并提請股東大會批準。
四、擬在增發(fā)中實施超額配售選擇權的主承銷商，應當向中國證監(jiān)會提供充分依據(jù)，說明公司已建立完善的內部控制，遵循內部防火墻原則，并由專人負責內部監(jiān)察工作。
中國證監(jiān)會認為必要時，可以對主承銷商進行實地檢查。
五、主承銷商與發(fā)行人簽訂的承銷協(xié)議中，應當明確發(fā)行人對主承銷商行使超額配售選擇權的授權，以及主承銷商包銷和行使超額配售選擇權的責任。
有關超額配售選擇權的實施方案應當在增發(fā)招股說明書（包括招股意向書和招股說明書）中予以披露。
六、在實施增發(fā)前，主承銷商應當向證券登記結算機構申請開立專門用于行使超額配售選擇權的帳戶，并向證券交易所和證券登記結算機構提交授權委托書及授權代表的有效簽字樣本。
主承銷商行使超額配售選擇權所涉及的開戶、清算、交收等事項，應當按照證券交易所和證券登記結算機構的相關規(guī)則辦理。
七、主承銷商在決定行使超額配售選擇權時，應當保證僅對參與本次發(fā)行申購且與本次發(fā)行無特殊利益關系的機構投資者做出延期交付股份的安排。
在前款所述投資者預先付款并同意推遲股份交收的情況下，主承銷商可以在征集認購意向時，與其達成預售擬行使超額配售選擇權所對應股份的協(xié)議，并將該協(xié)議報證券登記結算機構備案。
八、在超額配售選擇權行使期內，如果發(fā)行人股票的市場交易價格低于發(fā)行價格，主承銷商用超額發(fā)售股票獲得的資金，按不高于發(fā)行價的價格從集中競價交易市場購買發(fā)行人的股票，分配給提出認購申請的投資者；如果發(fā)行人股票的市場交易價格高于發(fā)行價格，主承銷商可以根據(jù)授權要求發(fā)行人增發(fā)股票，分配給提出認購申請的投資者，發(fā)行人獲得發(fā)行此部分新股所募集的資金。
超額配售選擇權的行使限額，即主承銷商從集中競價交易市場購買的發(fā)行人股票與要求發(fā)行人增發(fā)的股票之和，應當不超過本次增發(fā)包銷數(shù)額的15%.
九、在超額配售選擇權行使期內，由主承銷商指定的授權代表負責行使超額配售選擇權及股票的配售。
主承銷商行使超額配售選擇權，可以根據(jù)市場情況一次或分次進行，從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票所發(fā)生的費用由主承銷商承擔。
十、主承銷商應當將預售股份取得的資金存入其在商業(yè)銀行開設的獨立帳戶。除包銷以外，主承銷商在發(fā)行承銷期間，不得運用該帳戶資金外的其他資金或通過他人買賣發(fā)行人上市流通的股票。
證券登記結算機構有權對該帳戶資金的使用情況進行監(jiān)察。
十一、超額配售選擇權行使期屆滿或累計行使數(shù)額達到超額配售選擇權行使限額時，主承銷商應當在兩個工作日內向證券交易所和證券登記結算機構提出申請并提供相關材料，將超額配售選擇權帳戶上的所有股份配售給接受延期交付安排的投資者。
十二、超額配售選擇權行使完成后，本次發(fā)行的新股按以下公式計算：
本次發(fā)行的新股數(shù)量=發(fā)行包銷股份數(shù)量+超額配售選擇權累計行使數(shù)量－主承銷商從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量
十三、主承銷商應當在超額配售選擇權行使完成后的五個工作日內，通知相關銀行將應付給發(fā)行人的資金（如有）支付給發(fā)行人，應付資金按以下公式計算：
發(fā)行人因行使超額配售選擇權的籌資額=發(fā)行價X（超額配售選擇權累計行使數(shù)量、主承銷商從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量）？/FONT>因行使超額配售選擇權而發(fā)行新股的承銷費用
十四、發(fā)行人在包銷數(shù)額內的新股發(fā)行完成后，應當發(fā)布股份變動公告；在實施超額配售選擇權所涉及的股票發(fā)行驗資工作完成后的三個工作日內，應當再次發(fā)布股份變動公告；在全部發(fā)行工作完成后，發(fā)行人還應當按照有關規(guī)定辦理相關的工商變更登記手續(xù)。
十五、在超額配售選擇權行使完成后的三個工作日內，主承銷商應當在中國證監(jiān)會指定報刊披露以下有關超額配售選擇權的行使情況：
（一）因行使超額配售選擇權而發(fā)行的新股數(shù)量；如未行使，應當說明原因；
（二）從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量及所支付的總金額、平均價格、最高與最低價格；
（三）發(fā)行人本次增發(fā)股份總量；
（四）發(fā)行人本次籌資總金額。
十六、主承銷商應當保留行使超額配售選擇權的完整記錄。在全部發(fā)行工作完成后15個工作日內，主承銷商應當將超額配售選擇權的行使情況及其內部監(jiān)察報告報中國證監(jiān)會和證券交易所備案。
十七、首次公開發(fā)行股票公司試行超額配售選擇權的，參照本試點意見執(zhí)行。
十八、本試點意見自發(fā)布之日起施行。
稅收法規(guī)
內控政策
津公網安備12010202000755號