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類 別：證券法規(guī)文 號：財預[2001]270號頒發(fā)日期：2000-07-15
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）：
實施積極的財政政策以來，中央財政將部分新增國債資金轉(zhuǎn)貸給地方，用于國務院確定的國債資金建設項目。1998年轉(zhuǎn)貸國債資金的協(xié)議，我部已經(jīng)與各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民政府及財政部門簽訂；1999年、2000年的轉(zhuǎn)貸協(xié)議文本已經(jīng)下發(fā)，目前尚未簽訂。
考慮地方政府目前的債務負擔狀況，以及按現(xiàn)行轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定，地方占用轉(zhuǎn)貸資金時間不足等問題，經(jīng)與各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政部門協(xié)商，現(xiàn)對轉(zhuǎn)貸協(xié)議的部分條款進行如下修訂和補充：
一、1998年以來轉(zhuǎn)貸地方國債資金（不含農(nóng)網(wǎng)項目）的還本寬限期，統(tǒng)一由原來的2年調(diào)整為4年；
二、1998年以來轉(zhuǎn)貸地方國債資金的轉(zhuǎn)貸期限，統(tǒng)一調(diào)整為15年。
三、根據(jù)省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政部門關于下一年度提前還款的申請，經(jīng)財政部審核同意，地方財政可以按項目提前償還國債轉(zhuǎn)貸資金本息。
四、技術改造項目國債轉(zhuǎn)貸資金本息由地方財政部門負責償還。
為簡化手續(xù)，1998年以來轉(zhuǎn)貸國債資金的協(xié)議，將在各地區(qū)國債轉(zhuǎn)貸資金總額確定以后一并簽訂?，F(xiàn)將修訂后的《財政部與各?。▍^(qū)、市）人民政府關于轉(zhuǎn)貸國債資金的協(xié)議》發(fā)給你們，1998年至2001年國債轉(zhuǎn)貸資金按本協(xié)議執(zhí)行。特此通知。
附件：財政部與＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）人民政府關于轉(zhuǎn)貸國債資金的協(xié)議一、為實施國務院確定的利用國債資金建設項目，財政部將國債資金＿＿＿＿萬元轉(zhuǎn)貸給＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）。財政部與＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）人民政府簽訂本協(xié)議。
二、＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）人民政府要平衡全?。▍^(qū)、市）的綜合財力，根據(jù)建設項目的特點，確定和落實還款資金的來源，在本轄區(qū)范圍內(nèi)統(tǒng)借、統(tǒng)籌、統(tǒng)還。＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）財政廳作為該?。▍^(qū)、市）人民政府債務人代表，負責對財政部的轉(zhuǎn)貸資金的還本付息工作。
三、＿＿＿＿省（區(qū)、市）利用轉(zhuǎn)貸資金的項目與轉(zhuǎn)貸資金數(shù)額見本協(xié)議附件。本協(xié)議附件是組成本協(xié)議的不可分割的一個部分，與本協(xié)議的正文具有同樣的法律效力。
四、轉(zhuǎn)貸資金的還本付息期限為15年，前4年為寬限期（農(nóng)村電網(wǎng)項目前10年為寬限期）。1998年轉(zhuǎn)貸資金的利率為＿＿＿＿％；1999年以后轉(zhuǎn)貸資金實行浮動利率，每批國債轉(zhuǎn)貸資金的利率按當年起息日中國人民銀行公布的一年期存款年利率加0.3個百分點確定。
根據(jù)＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）財政部門關于下一年度提前還款的申請，經(jīng)財政部審核同意，＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）可以按項目提前償還國債轉(zhuǎn)貸資金本息。
五、＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）領撥國債轉(zhuǎn)貸資金的開戶行為＿＿＿＿，賬號為＿＿＿＿＿＿。財政部按轉(zhuǎn)貸資金撥付計劃，將轉(zhuǎn)貸資金及時足額地撥付到該轉(zhuǎn)貸資金專戶。
六、轉(zhuǎn)貸資金自財政部撥付資金之日后的第10天起開始計息，由＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）財政廳按年向財政部支付應付利息；轉(zhuǎn)貸資金本金按本協(xié)議確定的期限分年均衡償付。
七、根據(jù)本協(xié)議及其附件，＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）財政廳代表該?。▍^(qū)、市）人民政府與有關的同級主管部門或下級人民政府簽訂《關于利用國債轉(zhuǎn)貸資金實施建設項目的協(xié)議》，并抄報財政部、財政部駐＿＿＿＿省（區(qū)、市）財政監(jiān)察專員辦事處、國家發(fā)展計劃委員會。
八、年度終了后30日內(nèi)，＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）財政廳應當向財政部、財政部駐＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）財政監(jiān)察專員辦事處報送本地區(qū)建設項目使用轉(zhuǎn)貸資金的情況。
財政部、財政部駐＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）財政監(jiān)察專員辦事處可以對＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）各級財政部門、項目實施單位及其主管部門轉(zhuǎn)撥、使用、歸還轉(zhuǎn)貸資金的情況進行監(jiān)督、檢查。
九、＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）財政廳應在該?。▍^(qū)、市）人民政府領導下，會同有關部門和單位，提前做好本地區(qū)轉(zhuǎn)貸資金還本付息的資金需求的預測和準備，以保證到期按時足額歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息。技術改造項目國債轉(zhuǎn)貸資金本息由同級財政部門負責償還。
歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的資金來源是項目單位償還的款項和全?。▍^(qū)、市）綜合財力用于建設的部分（包括預算內(nèi)安排的基本建設等資金、納入預算管理的政府性基金、預算外資金用于建設的部分、其他資金等）。
十、＿＿＿＿省（區(qū)、市）各級財政部門應對項目實施單位及其主管部門是否按協(xié)議使用轉(zhuǎn)貸資金，以及歸還本息等情況進行監(jiān)督、檢查。
十一、＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）各級政府、各部門、各單位不得截留、挪用轉(zhuǎn)貸資金。確實存在配套資金不落實、設計不到位等問題的，在保留＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）國債轉(zhuǎn)貸資金總規(guī)模的前提下，由財政部發(fā)文調(diào)整國債資金轉(zhuǎn)貸計劃。
十二、對＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）沒有在規(guī)定的期限內(nèi)繳付的轉(zhuǎn)貸資金本金和利息，按逾期轉(zhuǎn)貸資金處理。逾期轉(zhuǎn)貸資金按本協(xié)議第四條規(guī)定的利率加倍計收利息。對＿＿＿＿省（區(qū)、市）應付未付本息（含罰息），財政部將相應扣減中央對＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）的稅收返還數(shù)額。
十三、本協(xié)議自雙方簽字并加蓋公章之日起生效，至＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）還清全部轉(zhuǎn)貸資金本息后終止。
在本協(xié)議執(zhí)行期間，經(jīng)雙方協(xié)商同意，可對本協(xié)議進行修改。
財政部授權代表 ＿＿＿＿省（區(qū)、市）人民政府授權代表年 月 日 年 月 日＿＿＿＿?。▍^(qū)、市）財政廳授權代表年 月 日
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