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類 別：證券法規(guī)文 號：證監(jiān)機構字[2000]85號頒發(fā)日期：1999-05-29
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處：
近年來，證券公司因承銷企業(yè)債券出現(xiàn)風險的情況時有發(fā)生，直接影響到證券公司的資產質量和客戶交易結算資金的安全。根據(jù)國務院關于防范和化解金融風險的指示精神，現(xiàn)就加強證券公司承銷企業(yè)債券業(yè)務監(jiān)管工作的有關問題通知如下：
一、證券公司承銷中央企業(yè)債券須經中國證監(jiān)會批準，并具備以下條件：
（一）已取得中國證監(jiān)會頒發(fā)的《經營股票承銷業(yè)務資格證書》；擔任主承銷商的，應取得股票主承銷商資格證書；
（二）具有健全的管理制度和內部控制制度；
（三）近一年內無嚴重的違法違規(guī)行為；
（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
二、證券公司承銷地方企業(yè)債券須經中國證監(jiān)會批準，并具備以下條件：
（一）已取得中國證監(jiān)會頒發(fā)的《經營股票承銷業(yè)務資格證書》；擔任主承銷商的，應取得股票主承銷商資格證書，注冊資本不低于人民幣五億元，凈資本不低于人民幣五億元；
（二）已承銷尚未到期的企業(yè)債券總金額不得高于其凈資產的80％；
（三）具有健全的管理制度和內部控制制度；
（四）近一年內未出現(xiàn)過承銷的企業(yè)債券賣不出去，挪用客戶交易結算資金進行余額包銷或到期不能兌付、被迫墊付兌付資金金額超過五百萬元的情況；
（五）近一年內無嚴重的違法違規(guī)行為；
（六）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
三、證券公司從事企業(yè)債券的承銷，注冊地中國證監(jiān)會派出機構應要求主承銷商報送下列申請材料：
（一）申請書；
（二）本通知第一條、第二條要求的證明材料或陳述材料；
（三）承銷協(xié)議；
（四）承銷團協(xié)議；
（五）市場調查與可行性報告；
（六）主承銷商對承銷團成員的內核審查報告；
（七）風險處置預案。
中國證監(jiān)會派出機構依據(jù)有關規(guī)定和本通知的要求對主承銷商的申請材料進行初審，并在15個工作日內出具意見。初審通過的，將初審意見和申請材料報中國證監(jiān)會復審，如副主承銷商、分銷商及發(fā)行人在異地的，還應將初審意見抄送其所在地中國證監(jiān)會派出機構。復審通過的，由中國證監(jiān)會批復，并抄送有關派出機構。
四、中國證監(jiān)會派出機構要加強證券公司承銷企業(yè)債券的日常監(jiān)管：
（一）事前監(jiān)督。督促證券公司進行充分的市場調查和可行性分析，并在法律文件中明確承銷商、發(fā)行人和擔保人三方的責任，明確擔保和還款的資金來源，證券公司不得向發(fā)行人提供或變相提供各種形式的擔保；
（二）提示風險。督促證券公司及發(fā)行人建立信息披露制度，依法披露企業(yè)債券的有關風險、財務狀況和重大事項，增強企業(yè)債券發(fā)行的透明度；
（三）明確事后責任。企業(yè)債券到期出現(xiàn)兌付問題的，要按照“誰投資（或組建），誰負責；誰用錢（或擔保），誰還債”的原則，由投資人、組建單位和主管部門共同落實到期債務所需資金，證券公司作為承銷商不得墊付；
（四）加強溝通。遇有重大問題，負責承銷的證券公司及其所屬營業(yè)部，要積極向中國證監(jiān)會派出機構、當?shù)厝嗣裾坝嘘P方面反映，配合處理有關兌付問題，維護交易場所秩序。各有關派出機構之間應加強聯(lián)系，及時通報情況，積極化解風險。
五、本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行。證券公司違反本通知規(guī)定的，比照《證券經營機構股票承銷業(yè)務管理辦法》的有關規(guī)定予以處罰。
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