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類 別：證券法規(guī)文 號(hào)：證監(jiān)法字[1998]1號(hào)頒發(fā)日期：1997-08-02
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市證管辦（證監(jiān)會(huì)），上海、深圳證券交易所，上海、深圳證券監(jiān)管專員辦事處：為了規(guī)范律師從事證券法律業(yè)務(wù)的行為，有效防范和化解證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者利益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，現(xiàn)就加強(qiáng)律師從事證券法律業(yè)務(wù)管理問(wèn)題通知如下：
一、股票發(fā)行人、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行人和證券投資基金發(fā)起人，必須聘請(qǐng)具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱律師事務(wù)所）及具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師（以下簡(jiǎn)稱律師）按照《公司法》、《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》、《可轉(zhuǎn)換公司債券管理暫行辦法》、《證券投資基金管理暫行辦法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》出具法律意見(jiàn)書(shū)。
二、證券承銷機(jī)構(gòu)從事證券承銷業(yè)務(wù)，主承銷商必須聘請(qǐng)律師，按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第八號(hào)》的有關(guān)規(guī)定出具驗(yàn)證筆錄。證券主承銷商在從事配股承銷業(yè)務(wù)中，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師參照《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第八號(hào)》的規(guī)定制作驗(yàn)證筆錄。同一項(xiàng)目的證券發(fā)行人、證券主承銷商不得聘請(qǐng)同一家律師事務(wù)所提供法律服務(wù)。
三、證券投資基金和基金管理公司發(fā)起人必須聘請(qǐng)律師，對(duì)所申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的基金是否具備發(fā)行與上市的法定條件進(jìn)行審查，并對(duì)下列文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行審查并出具法律意見(jiàn)書(shū)：
1.發(fā)起人協(xié)議；
2.基金契約和托管協(xié)議；
3.招募說(shuō)明書(shū)；
4.申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金管理公司的其他申報(bào)材料；
5.基金管理公司章程。
四、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人聘請(qǐng)的律師出具法律意見(jiàn)書(shū)，參照《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第六號(hào)》第一部分《法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告的內(nèi)容與格式（試行）》的規(guī)定辦理?？赊D(zhuǎn)換債券主承銷商聘請(qǐng)的律師參照《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第八號(hào)》的規(guī)定制作驗(yàn)證筆錄。
五、以境內(nèi)資產(chǎn)到境外或香港等地發(fā)行股票和上市，必須按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)在境外發(fā)行股票和上市管理的通知》（國(guó)發(fā)[1997]21號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《通知》）執(zhí)行。發(fā)行和上市過(guò)程中，境外或香港等地證券監(jiān)管部門(mén)和證券交易所、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)等提出需要境內(nèi)或者內(nèi)地律師出具法律意見(jiàn)的，必須由具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師提供，其他未取得從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師不得為在境外或者香港等地發(fā)行股票和上市活動(dòng)提供法律意見(jiàn)。律師對(duì)《通知》及有關(guān)法規(guī)、政策把握不準(zhǔn)、尤其對(duì)有關(guān)境外發(fā)行和上市是否需要履行國(guó)內(nèi)審批手續(xù)的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)書(shū)面向中國(guó)證監(jiān)會(huì)咨詢，不得在沒(méi)有掌握相關(guān)法規(guī)、政策的情況下出具法律意見(jiàn)書(shū)，不得誤導(dǎo)客戶和境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
六、律師事務(wù)所在從事證券法律業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)自律，強(qiáng)化內(nèi)部管理，提高律師業(yè)務(wù)水平，嚴(yán)格要求律師在業(yè)務(wù)活動(dòng)中依法行事。
律師從事證券法律業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范，遵循獨(dú)立、合法、勤勉盡責(zé)的原則，對(duì)所核查文件內(nèi)容的合法性、完整性、規(guī)范性進(jìn)行核查和驗(yàn)證。
七、律師從事證券法律業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁制作、出具有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述內(nèi)容或者重大遺漏的法律文件，嚴(yán)禁明示或者暗示當(dāng)事人制作或者出具虛假文件。嚴(yán)禁利用履行職務(wù)所獲得的內(nèi)幕信息從事內(nèi)幕交易或者泄露當(dāng)事人的商業(yè)秘密。
八、律師在從事證券法律業(yè)務(wù)活動(dòng)中，已經(jīng)勤勉盡責(zé)仍不能對(duì)其法律問(wèn)題作出準(zhǔn)確判斷的，應(yīng)當(dāng)發(fā)表保留意見(jiàn)，并且應(yīng)當(dāng)指出有保留意見(jiàn)的事項(xiàng)對(duì)本次發(fā)行（配股）、上市等的影響程度，不得利用回避問(wèn)題的方式誤導(dǎo)監(jiān)管部門(mén)、有關(guān)當(dāng)事人和投資者。保留意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)在法律意見(jiàn)書(shū)中作為主要問(wèn)題特別列明。
律師出具法律意見(jiàn)書(shū)，除發(fā)表保留意見(jiàn)的事項(xiàng)外，對(duì)某一法律事實(shí)與法律行為的判斷必須有一個(gè)確定的和準(zhǔn)確的結(jié)論，不得使用“基本符合”、“我們理解”等含糊措辭?！盎痉稀薄ⅰ拔覀兝斫狻钡群朕o并不成為律師不受監(jiān)管部門(mén)處罰的理由和根據(jù)。
九、律師事務(wù)所接受委托為當(dāng)事人提供證券法律服務(wù)，應(yīng)當(dāng)指派本所具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師對(duì)項(xiàng)目實(shí)地考察、調(diào)查和了解，并在相關(guān)文件中簽字，不得由本所無(wú)證券法律業(yè)務(wù)資格的律師或者其他律師事務(wù)所的律師進(jìn)行具體工作，而以本所有資格律師的名義出具法律意見(jiàn)書(shū)。
十、律師事務(wù)所及律師在業(yè)務(wù)活動(dòng)中不得以詆毀同行、支付介紹費(fèi)或者給予回扣、利用行政干預(yù)等不正當(dāng)手段招攬業(yè)務(wù)。
十一、律師辭職、調(diào)離本所，所在律師事務(wù)所及律師本人應(yīng)當(dāng)于情況發(fā)生之日起十五日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)法律部備案。律師事務(wù)所增加具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師，應(yīng)當(dāng)于該律師調(diào)入本所之日起十五日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)法律部備案。
十二、律師事務(wù)所因具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師人數(shù)不足三人的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將暫停受理其出具的有關(guān)法律文件，直至其具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師達(dá)到法定人數(shù)。十三、律師事務(wù)所及律師違反本通知有關(guān)規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將視情節(jié)輕重，對(duì)其給予警告、罰款、沒(méi)收非法所得、暫?；蛘呷∠鋸氖伦C券法律業(yè)務(wù)資格的處罰；造成嚴(yán)重社會(huì)影響的，認(rèn)定為證券市場(chǎng)禁入者。
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