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類(lèi) 別：銀行法規(guī)文 號(hào)：農(nóng)發(fā)行字[1996]225頒發(fā)日期：1996-06-19
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行：
現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行關(guān)于規(guī)范縣（市）及以下糧棉油政策性企業(yè)信貸管理方式等問(wèn)題的意見(jiàn)》印發(fā)給你們，望結(jié)合本地實(shí)際認(rèn)真貫徹執(zhí)行，執(zhí)行過(guò)程中有什么問(wèn)題與建議，請(qǐng)及時(shí)向總行反映。
附：
中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行關(guān)于規(guī)范縣（市）及以下糧棉油政策性企業(yè)信貸管理方式等問(wèn)題的意見(jiàn)
根據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分支機(jī)構(gòu)設(shè)置到縣（市）一級(jí)，相當(dāng)數(shù)量的糧棉油政策性企業(yè)分布在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)及城市郊區(qū)的實(shí)際情況，為加強(qiáng)政策性信貸資金的管理，強(qiáng)化對(duì)縣（市）及以下（含城市郊區(qū)、下同）糧棉油政策性企業(yè)的金融服務(wù)與監(jiān)督職能，特就工商信貸管理方式等問(wèn)題提出以下意見(jiàn)。
一、貸款方式
為適應(yīng)糧油流通體制改革的需要和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置的實(shí)際情況，各縣（市）行根據(jù)縣（市）及以下糧棉油政策性企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理模式和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，可選用以下三種貸款方式。
第一種貸款方式?？h（市）糧油集團(tuán)總公司或購(gòu)銷(xiāo)公司、棉麻公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：公司）統(tǒng)一向農(nóng)發(fā)行縣（市）支行借款還款（包括政策性貸款和附營(yíng)業(yè)務(wù)貸款），統(tǒng)一辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。公司內(nèi)部實(shí)行上貸下劃，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理。這種貸款方式，有利于對(duì)糧棉油政策性信貸資金的集中監(jiān)督與管理，便于銀行“庫(kù)貸掛鉤”的考核，但要具備下列條件：
1.公司的全部業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)實(shí)行統(tǒng)一計(jì)劃、統(tǒng)一核算和統(tǒng)一管理，基層庫(kù)、站、廠等均為公司的報(bào)帳單位。
2.公司內(nèi)部政策性業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)要做到：資金（包括貸款）分開(kāi)、帳務(wù)分開(kāi)、人員分開(kāi)和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地（倉(cāng)庫(kù)）分開(kāi)。
第二種貸款方式?？h（市）糧油集團(tuán)總公司或購(gòu)銷(xiāo)公司、棉麻公司等的政策性業(yè)務(wù)的附營(yíng)業(yè)務(wù)分別在有關(guān)銀行開(kāi)立帳戶(hù)，分別進(jìn)行管理。其政策性業(yè)務(wù)由公司統(tǒng)一向農(nóng)發(fā)行縣（市）支行申請(qǐng)辦理，并采取委托代理的形式劃撥到基層庫(kù)、站、廠等企業(yè)分別使用。統(tǒng)一管理；其附營(yíng)業(yè)務(wù)所需資金由有關(guān)的商業(yè)銀行或農(nóng)發(fā)行分別解決。這種貸款方式，有利于糧棉油政策性信貸資金專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)項(xiàng)管理。但要具備下列條件：
1.公司必須承擔(dān)糧棉油收購(gòu)、儲(chǔ)備、調(diào)銷(xiāo)等政策性業(yè)務(wù)的統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)、統(tǒng)一核算和統(tǒng)一管理。公司與基層庫(kù)、站、廠等企業(yè)為糧棉油政策性業(yè)務(wù)的委托和代理關(guān)系；
2.公司和基層庫(kù)、站、廠等企業(yè)開(kāi)展附營(yíng)業(yè)務(wù)所需資金要分別向有關(guān)的商業(yè)銀行或縣（市）農(nóng)發(fā)行單獨(dú)申請(qǐng)解決。
第三種貸款方式。基層糧棉油企業(yè)（包括基層庫(kù)、站、廠和各級(jí)經(jīng)銷(xiāo)公司等）分別在縣（市）農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開(kāi)立基本收戶(hù)，直接承貸承還，辦理結(jié)算。這種貸款方式便于銀行直接進(jìn)行信貸管理，對(duì)企業(yè)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。但采取這種貸款方式，企業(yè)要具備獨(dú)立到縣（市）農(nóng)發(fā)行取、送款和辦理結(jié)算的條件。
各縣（市）支行結(jié)合本地實(shí)際，按照有利加強(qiáng)管理、便于操作的原則，選擇具體貸款方式。原則上對(duì)糧油政策性企業(yè)的收購(gòu)、儲(chǔ)備和調(diào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)實(shí)行第一種或第二種貸款方式；對(duì)縣（市）棉麻公司采取第二種貸款方式；對(duì)加工、技改、基礎(chǔ)設(shè)施和附營(yíng)業(yè)務(wù)采取條三種貸款方式，并實(shí)行擔(dān)保抵押；對(duì)松散型的企業(yè)聯(lián)合體、集團(tuán)公司（含股份制企業(yè)）和對(duì)成員單位沒(méi)有經(jīng)營(yíng)管理職能、不實(shí)行統(tǒng)一核算的糧食內(nèi)部結(jié)算中心或財(cái)務(wù)公司等不能實(shí)行第一種和第二種貸款方式。
二、帳戶(hù)管理
各級(jí)行必須認(rèn)真執(zhí)行中國(guó)人民銀行關(guān)于帳戶(hù)管理的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)開(kāi)戶(hù)的糧棉油政策性企業(yè)的帳戶(hù)管理。
（一）縣（市）及以下糧棉油政策性企業(yè)及主管部門(mén)，無(wú)論實(shí)行哪種貸款方式，只能在縣（市）農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行一家開(kāi)立基本存款帳戶(hù)。未經(jīng)批準(zhǔn)不許在其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)或保留存款帳戶(hù)，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)有多頭開(kāi)戶(hù)問(wèn)題，必須按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
（二）縣（市）以下糧棉油政策性企業(yè)經(jīng)農(nóng)發(fā)行同意和人民銀行批準(zhǔn)，可在當(dāng)?shù)氐囊患医鹑跈C(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)專(zhuān)用存款帳戶(hù)，按規(guī)定用途辦理日常銷(xiāo)售現(xiàn)金存款、零星小額現(xiàn)金及費(fèi)用支出或收購(gòu)?fù)镜默F(xiàn)金供應(yīng)，但不能辦理其他結(jié)算業(yè)務(wù)。縣（市）農(nóng)發(fā)行要按季核定該帳戶(hù)存款限額，超限額部分應(yīng)及時(shí)上劃在縣（市）農(nóng)發(fā)行的基本帳戶(hù)。
（三）根據(jù)貸款對(duì)象、種類(lèi)和貸款占用形態(tài)設(shè)置正常貸款帳戶(hù)和非正常貸款（包括逾期貸款、呆滯貸款或呆帳貸款）帳戶(hù)?？偟脑瓌t是政策性貸款和附營(yíng)業(yè)務(wù)貸款帳戶(hù)要分開(kāi)設(shè)置，分別管理。對(duì)企業(yè)發(fā)生的有問(wèn)題貸款，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)轉(zhuǎn)入相應(yīng)的逾期貸款、呆滯貸款或呆帳貸款等非正常貸款帳戶(hù)。
三、結(jié)算管理
糧棉油政策性企業(yè)的結(jié)算業(yè)務(wù)必須在農(nóng)發(fā)行辦理，并認(rèn)真執(zhí)行中國(guó)人民銀行頒布的結(jié)算制度、辦法和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行關(guān)于結(jié)算問(wèn)題的有關(guān)規(guī)定。
（一）按照國(guó)家現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)糧棉油政策性企業(yè)的現(xiàn)金管理。縣（市）農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對(duì)開(kāi)戶(hù)企業(yè)要根據(jù)業(yè)務(wù)量大小核定淡、旺季庫(kù)存現(xiàn)金限額。超限額部分應(yīng)及時(shí)送存銀行。對(duì)收購(gòu)?fù)酒髽I(yè)現(xiàn)金供應(yīng)問(wèn)題，各行可結(jié)合本地實(shí)際，采取企業(yè)自取、縣（市）農(nóng)發(fā)行押送和請(qǐng)求人民銀行或企業(yè)主管部門(mén)協(xié)助取送等效等多種形式解決。
（二）糧棉油調(diào)銷(xiāo)實(shí)行“錢(qián)貨兩清”的結(jié)算辦法，對(duì)農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)內(nèi)開(kāi)戶(hù)的企業(yè)間的調(diào)銷(xiāo)，原則上全面推行專(zhuān)用銀行承兌匯票結(jié)算方式。
（三）實(shí)行第一種和第二種貸款方式的糧棉油政策性公司，其下屬的庫(kù)、站、廠和政策性業(yè)務(wù)代理企業(yè)的糧棉油調(diào)銷(xiāo)回籠款，必須直接匯入公司在縣（市）農(nóng)發(fā)行開(kāi)立的基本帳戶(hù)（企業(yè)在對(duì)外簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同時(shí)，必須注明該基本帳戶(hù)的戶(hù)名和帳號(hào)）。
四、信貸管理
各行要結(jié)合本地實(shí)際，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)糧棉油政策性信貸資金的管理，逐步完善信貸資金管理責(zé)任制。
（一）對(duì)實(shí)行第一種和第二種貸款方式的縣級(jí)糧油集團(tuán)總公司或購(gòu)銷(xiāo)公司、棉麻公司等，縣（市）農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行必須派駐專(zhuān)職信貸員，負(fù)責(zé)糧棉油收購(gòu)資金的測(cè)算及貸款的發(fā)放、回收和管理工作；對(duì)實(shí)行第三種貸款方式的基層糧棉油企業(yè)，采取信貸員包片的辦法，落實(shí)信貸管理責(zé)任制。
（二）嚴(yán)格執(zhí)行總行印發(fā)的各項(xiàng)貸款管理辦法和暫行規(guī)定，并根據(jù)“庫(kù)貸掛鉤”情況，按月掌握和調(diào)整貸款額度。
（三）做好收購(gòu)資金管理臺(tái)帳和處理糧食財(cái)務(wù)掛帳監(jiān)測(cè)臺(tái)帳的統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。
（四）對(duì)未設(shè)農(nóng)發(fā)行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)縣（市）的糧棉油政策性信貸資金的管理，區(qū)分不同情況，采取不同的管理辦法。一是對(duì)雖未設(shè)農(nóng)發(fā)行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，但市、地分行已派駐信貸組的國(guó)家貧困縣，可參照本意見(jiàn)進(jìn)行管理；二是對(duì)業(yè)務(wù)繼續(xù)由代理行全部代理，仍按與代理行簽訂的代理協(xié)議的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
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