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類 別：銀行法規(guī)文 號(hào)：工銀發(fā)[1994]63號(hào)頒發(fā)日期：1996-06-24
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行：
根據(jù)人民銀行、外管局有關(guān)文件精神以及各分行在辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)過程中反映的問題和建議，經(jīng)研究，現(xiàn)就貫徹執(zhí)行《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》的有關(guān)事項(xiàng)補(bǔ)充通知如下：
一、關(guān)于結(jié)售匯人民幣匯價(jià)問題。將工銀電（1994）54號(hào)傳真電報(bào)中規(guī)定的“各行按照中國(guó)人民銀行每日公布的基準(zhǔn)匯價(jià)在規(guī)定的浮動(dòng)幅度內(nèi)公布對(duì)外掛牌匯價(jià)”的辦法，改變?yōu)槿袌?zhí)行總行統(tǒng)一的對(duì)外報(bào)價(jià)。每日由總行根據(jù)我行結(jié)售匯業(yè)務(wù)資金供求情況并參考其他外匯指定銀行的匯價(jià)，在人民銀行規(guī)定的調(diào)整幅度內(nèi)制定我行的統(tǒng)一現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔買賣價(jià)格，于每天營(yíng)業(yè)終了通過電傳向全行發(fā)布次日匯價(jià)。對(duì)于大額外匯買賣仍按規(guī)定采取幅度內(nèi)面議方法辦理。
二、對(duì)于臨時(shí)來(lái)華的外國(guó)人、華僑和港澳臺(tái)同胞離境時(shí)需兌換剩余人民幣的，工銀發(fā)〔1994〕42號(hào)文件中曾規(guī)定“在有效期內(nèi)可在水單金額的50％以內(nèi)向銀行購(gòu)買外匯”，現(xiàn)改為可憑本人護(hù)照和我行出具的結(jié)匯兌換水單，在水單有效期和金額范圍內(nèi)兌回外幣。
三、各行辦理人民幣對(duì)外匯買賣交易時(shí)，對(duì)超過各行每筆授權(quán)限度額，委托總行辦理的買賣業(yè)務(wù)，人民幣應(yīng)通過總行通知帳戶辦理清算，外匯通過各行在總行的外匯帳戶直接辦理清算。
四、關(guān)于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的損益處理問題。由于每日計(jì)算損益工作量較大，暫定為按月計(jì)算損益，于每月最后一個(gè)營(yíng)業(yè)日終了，按當(dāng)天交易市場(chǎng)公布的中間價(jià)計(jì)算（具體計(jì)算方法比照481外匯買賣科目終結(jié)轉(zhuǎn)損益的辦法處理）。當(dāng)482科目結(jié)售匯資金科目外幣折為人民幣的貸方余額大于482結(jié)售匯科目人民幣的實(shí)際借方余額時(shí)，或外幣折為人民幣的借方余額小于人民幣的實(shí)際貸方余額時(shí)，表現(xiàn)為人民幣盈利。反之，則為人民幣虧損。
五、以前有關(guān)規(guī)定與本通知不一致的，以本通知為準(zhǔn)。
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