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類 別：外匯法規(guī)文 號：中銀貸[1994]4號頒發(fā)日期：1996-06-19
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行：
為更好地貫徹落實(shí)中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步改革外匯管理體制的精神，以確保我行承做的貸款項(xiàng)目得以順利實(shí)施，明確責(zé)任，方便結(jié)算，減少混亂，現(xiàn)將用貸款付貸款的支付程序統(tǒng)一規(guī)定如下：
一、對于由總公司作進(jìn)口代理，在北京審單、付匯、貸款帳戶開在地方的貸款項(xiàng)目，請各分行從即日起統(tǒng)一使用“中國銀行外匯貸款用匯調(diào)撥單”，取消原“外匯額度調(diào)撥單”。具體格式樣見附件。
二、各分行在貸款協(xié)議生效，向總行開出“中國銀行外匯貸款用匯調(diào)撥單”寄送總行營業(yè)部外幣結(jié)算外?？傂袪I業(yè)部綜合貿(mào)易處按貸款協(xié)議對外付款。對外付款后，具體會計(jì)處理手續(xù)為：
（一）對“三貸”項(xiàng)下的貸款項(xiàng)目，總行營業(yè)部綜合貿(mào)易處在對外發(fā)出支貸款付貸款的指示電后，將AB單送外幣結(jié)算處扣用匯金額，并將對外支款電及AB單副本送信貸二部帳務(wù)處。信貸二部帳務(wù)處在收到國外貸款行用款通知后，做借、貸902報(bào)單下劃分行。分行的帳務(wù)處理請見總行（90）中貸（財(cái)）字第103號文的有關(guān)規(guī)定。
（二）對現(xiàn)匯貸款及三貸項(xiàng)下的15％預(yù)付定金部分，總行營業(yè)部綜合貿(mào)易處對外付款后，由營業(yè)部國內(nèi)結(jié)算處做902借報(bào)下劃分行。
如各分行在執(zhí)行中有何意見及建議，請及時報(bào)告總行，以便及時修正。
特此通知。
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