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類 別：工商法規(guī)文 號：工商[1990]367號頒發(fā)日期：1996-06-11
地 區(qū)：全國行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
汕頭經(jīng)濟特區(qū)工商行政管理局：
你局《關(guān)于對＜投機倒把行政處罰暫行條例施行細則＞第十三條、第十五條（八項）要求解釋的報告》（汕特工商函字[1990]03號）收悉。經(jīng)研究，答復(fù)如下：
《投機倒把行政處罰暫行條例》（以下簡稱《條例》）及其《施行細則》中所稱的行為人是指從事投機倒把的單位和個人。根據(jù)《條例》及其《施行細則》的規(guī)定，工商行政管理機關(guān)對投機倒把行為人用于投機倒把的款項或非法所得的款項，可以通知銀行暫停支付。工商行政管理機關(guān)在查處案件中，發(fā)現(xiàn)行為人為逃避檢查將用于投機倒把的款項或非法所得的款項轉(zhuǎn)移給他人，需要將有關(guān)款項暫停支付的，可以根據(jù)非法款項轉(zhuǎn)移的去向，按照《條例》及其《施行細則》和《工商行政管理機關(guān)檢查處理投機倒把違法違章案件程序的規(guī)定（試行）》的有關(guān)規(guī)定，通知銀行將轉(zhuǎn)移的有關(guān)款項暫停支付，待全案查清后一并處理。
工商行政管理機關(guān)在查處投機倒把案件中，發(fā)現(xiàn)違法款項涉及行為人與其他單位和個人之間的債權(quán)債務(wù)、合同糾紛，需要將有關(guān)款項暫停支付的，可以按照上述法規(guī)和規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，通知銀行將有關(guān)款項暫停支付，待查清情況后，按照有關(guān)法規(guī)或規(guī)章一并處理或分別處理。
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