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類 別：銀行法規(guī)文 號：工銀發(fā)字[1989]第114號頒發(fā)日期：1996-06-14
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
為了更好地支持企、事業(yè)單位開展對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動，防止和減少由于匯率波動可能造成的經(jīng)濟(jì)損失，我行開辦代客即期和遠(yuǎn)期外匯買賣業(yè)務(wù)，為便于此項業(yè)務(wù)的開展，制定本辦法。
一、代客辦理外匯買賣的對象
凡擁有外匯的中國境內(nèi)的企、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體（包括外商投資企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)）、及其他單位，由于開展對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和國際金融活動，需要買賣外匯者，均可委托本行代為辦理。
二、外匯買賣業(yè)務(wù)種類
外匯買賣貨幣系指各種可自由兌換的貨幣。
（一）即期外匯買賣
在外匯買賣成交日后，兩個工作日以內(nèi)交割的交易。
（二）遠(yuǎn)期外匯買賣
在外匯買賣成交后，超過兩個工作日交割的交易。包括固定交割日和選擇外匯交割日兩種：
固定交割日是指按指定日期進(jìn)行的外匯交割交易。這類交易的外匯交割既不能提前，也不能推后。
選擇外匯交割日是指客戶可在成交日的第三天起至約定期限內(nèi)的任何一天內(nèi)按約定的匯率進(jìn)行外匯交割的交易。
三、外匯買賣的金額和期限
（一）每筆交易金額最小為2萬美元或等值的其他外匯。
（二）遠(yuǎn)期外匯買賣的期限一般為一至六個月。超過六個月者，視具體情況另行商定。
四、代客辦理外匯買賣的具體手續(xù)
（一）辦理外匯買賣的客戶（除金融機(jī)構(gòu)外），應(yīng)提供對外簽訂有關(guān)經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易合同或者其他經(jīng)濟(jì)協(xié)議的資料，作為我行辦理代客外匯買賣的主要依據(jù)。
（二）客戶委托我行辦理即期和遠(yuǎn)期外匯買賣時，必須提供履約擔(dān)保。履約擔(dān)保可以使用外匯額度抵押，也可使用現(xiàn)匯預(yù)交履約保證金（100％的預(yù)交履約保證金）。
1.自籌外匯或現(xiàn)匯留成，應(yīng)在我行開立外匯存款帳戶，并提供存款帳號和金額。
2.使用外匯額度進(jìn)行抵押擔(dān)保的，應(yīng)先經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)后，提供“批準(zhǔn)使用外匯額度通知書”，并將相應(yīng)的等值人民幣資金存入我行或提供由開戶銀行出具的等值人民幣保函。
3.使用外匯額度提前結(jié)成現(xiàn)匯預(yù)交履約保證金的，僅限于結(jié)成美元。
（三）上述有關(guān)證明經(jīng)我行審核同意后，由申請單位填寫“外匯買賣申請書”（附式一），并提供“外匯來源證明書”（附式二），和“外匯買賣保證書”（附式三），經(jīng)我行審核后，辦理外匯買賣。我行辦妥后，將發(fā)送“外匯買賣成交通知書”（附式四），詳細(xì)說明成交的具體內(nèi)容。
（四）申請單位委托我行辦理遠(yuǎn)期外匯買賣，經(jīng)成交，即不可撤銷，并須按“外匯買賣成交通知書”規(guī)定如期辦理外匯交割手續(xù)，否則，不論出于何種原因，由此引起的一切損失，一概由申請單位承擔(dān)。如遇特別情況需要提前或推遲交割者，應(yīng)于交割日前五個工作日向我行提出修改申請書（附式五）。詳細(xì)說明變更原因，經(jīng)我行同意后，重新確定新的交割日。由此而引起的一切額外支出，概由申請單位負(fù)責(zé)。
（五）申請單位和我行均無權(quán)單方修改辦理外匯買賣申請書的貨幣、金額、匯率、交割日。
（六）外匯買賣成交后，我行將于交割日借記申請單位的存款帳戶，并將買入的外匯貸記其“保證金”或“外匯存款”帳戶。
（七）各行受理代客外匯買賣，一般應(yīng)通過清算中心辦理，有條件的行經(jīng)總行同意也可自行辦理。
五、外匯買賣收費
我行在代客外匯買賣業(yè)務(wù)中，可采用國際外匯市場慣用的外匯買賣差價方式或另收取手續(xù)費的做法。但買賣差價或收取手續(xù)費都不能超過千分之一。
六、其他
（一）本辦法由中國工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。
（二）各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行可依照本辦法制定實施細(xì)則。
附式：(略)
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