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類 別：證券法規(guī)文 號(hào)：證監(jiān)發(fā)[2006]78號(hào)頒發(fā)日期：2005-08-12
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
上海、深圳證券交易所，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司，各主承銷商，中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司：
根據(jù)《證券投資者保護(hù)基金管理辦法》和《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部關(guān)于在股票、可轉(zhuǎn)債等證券發(fā)行中申購凍結(jié)資金利息處理問題的通知》的有關(guān)規(guī)定，上海、深圳證券交易所應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，將交易經(jīng)手費(fèi)的20%納入證券投資者保護(hù)基金（以下簡(jiǎn)稱“保護(hù)基金”）；發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)，申購凍結(jié)資金的利息收入應(yīng)納入保護(hù)基金。為規(guī)范保護(hù)基金的籌集，現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行：
一、上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，應(yīng)當(dāng)在每季后10個(gè)工作日內(nèi)將交易經(jīng)手費(fèi)的20%劃入中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱保護(hù)基金公司）指定的賬戶。
二、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱結(jié)算公司）應(yīng)當(dāng)設(shè)立專用賬戶，存放股票、可轉(zhuǎn)債等證券網(wǎng)上發(fā)行申購凍結(jié)資金的利息收入。專用賬戶可在上海、深圳分公司分別設(shè)立。
三、擔(dān)任股票、可轉(zhuǎn)債等證券發(fā)行的主承銷商，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)要求設(shè)立驗(yàn)資專用賬戶，存放股票、可轉(zhuǎn)債等證券網(wǎng)下發(fā)行申購凍結(jié)資金及其利息收入。
四、申購凍結(jié)資金的利息收入不再劃入證券交易所，由結(jié)算公司上海、深圳分公司和各主承銷商直接劃入保護(hù)基金公司指定的賬戶。結(jié)算公司和各主承銷商應(yīng)積極協(xié)調(diào)相關(guān)商業(yè)銀行，做好申購凍結(jié)資金利息的收繳工作。
五、結(jié)算公司上海、深圳分公司及各主承銷商應(yīng)當(dāng)在銀行每季結(jié)息日后5個(gè)工作日內(nèi)將申購凍結(jié)資金利息全額劃入保護(hù)基金公司指定的賬戶。同時(shí)，還應(yīng)分別填寫《申購凍結(jié)資金利息收入代扣代繳情況表（證券網(wǎng)上發(fā)行）》、《申購凍結(jié)資金利息收入繳納情況表（證券網(wǎng)下發(fā)行）》（見附件）報(bào)送保護(hù)基金公司。
六、保護(hù)基金公司應(yīng)在上述資金到賬后的10個(gè)工作日內(nèi)，向各繳款單位出具收款憑證。憑證的傳送可采取專人送取或郵寄的方式進(jìn)行。
七、各繳款單位應(yīng)按時(shí)足額繳納基金，不得以任何理由拒絕或故意拖延繳納基金。拒絕或故意拖延繳納基金的，按每日0.03%向保護(hù)基金公司支付滯納金。
八、上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，應(yīng)將自2005年7月1日以后產(chǎn)生的交易經(jīng)手費(fèi)的20%劃入保護(hù)基金公司指定的賬戶；證券交易所、結(jié)算公司及各主承銷商應(yīng)將自2005年1月28日以后產(chǎn)生的申購凍結(jié)資金利息收入劃入保護(hù)基金公司指定的賬戶。
二○○六年七月十二日
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