當(dāng)前位置：東奧會(huì)計(jì)在線 > 法規(guī)庫(kù) > 正文
稅收法規(guī)
會(huì)計(jì)法規(guī)
財(cái)務(wù)法規(guī)
內(nèi)控政策
審計(jì)法規(guī)
評(píng)估法規(guī)
金融法規(guī)
工商法規(guī)
其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)
法律法規(guī)
海關(guān)法規(guī)
國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
考試相關(guān)政策
類 別：證券法規(guī)文 號(hào)：頒發(fā)日期：2008-10-28
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
第一條?? 為促進(jìn)證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展，提高證券資信評(píng)級(jí)行業(yè)公信力，保護(hù)投資者的合法權(quán)益和社會(huì)公共利益，促進(jìn)我國(guó)證券市場(chǎng)健康發(fā)展，根據(jù)《證券法》、《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，制定本公約。
第二條?? 取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可并加入中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)），經(jīng)協(xié)商達(dá)成共識(shí)，承諾共同遵守本公約。
第三條?? 證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律、法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，自覺(jué)接受中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的自律管理，守法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。
第四條?? 證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持獨(dú)立、客觀、公正和一致性的原則，自覺(jué)遵守職業(yè)道德和行業(yè)規(guī)范，維護(hù)有序、公平的市場(chǎng)秩序，珍視行業(yè)聲譽(yù)，共同提升行業(yè)公信力。
第五條?? 證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)盡職盡責(zé)完成證券評(píng)級(jí)工作，努力為市場(chǎng)提供專業(yè)、優(yōu)質(zhì)的證券評(píng)級(jí)服務(wù)，確保評(píng)級(jí)結(jié)果不受利益相關(guān)方的影響。
第六條?? 證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)的透明度，充分披露評(píng)級(jí)依據(jù)、評(píng)級(jí)過(guò)程和評(píng)級(jí)結(jié)果等相關(guān)信息，做好風(fēng)險(xiǎn)提示和投資者教育，自覺(jué)接受社會(huì)公眾監(jiān)督。
第七條?? 證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)改進(jìn)內(nèi)部管理，完善內(nèi)部控制機(jī)制，配備履行評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)職責(zé)必備的資源，充分收集評(píng)級(jí)信息，優(yōu)化評(píng)級(jí)流程，完善評(píng)級(jí)方法，不斷提高評(píng)級(jí)水平。
第八條?? 證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行保密義務(wù)，妥善保管評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)檔案和客戶資料，不得泄露客戶的商業(yè)機(jī)密。
第九條?? 證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及評(píng)級(jí)人員在從事證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)過(guò)程中，承諾不得有下列行為：
?。ㄒ唬┏鲎?、出借證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可證，或者以其他形式非法轉(zhuǎn)讓證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可證；
?。ǘ┰诔袛垬I(yè)務(wù)時(shí)向評(píng)級(jí)對(duì)象承諾、保證評(píng)級(jí)級(jí)別；
（三）以低于合理成本的價(jià)格進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)；
?。ㄋ模┮远Y金、回扣等方式輸送或接受不正當(dāng)利益；
?。ㄎ澹┏鼍叩馁Y信評(píng)級(jí)報(bào)告中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；
?。阂庠g毀、貶損同行，損害行業(yè)聲譽(yù)。
第十條?? 證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)如違反本公約，自愿接受中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)自律管理處分，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)
二00九年九月二十八日
津公網(wǎng)安備12010202000755號(hào)