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類 別：進出口稅收文 號：無頒發(fā)日期：2018-09-19
地 區(qū)：南京行 業(yè)：全部時效性：有效
各外貿(mào)出口企業(yè)：
為進一步優(yōu)化稅收營商辦稅環(huán)境，降低出口企業(yè)辦稅成本，根據(jù)各地出口企業(yè)關于申報系統(tǒng)的改進建議，并決定啟用增值稅專用發(fā)票電子底賬數(shù)據(jù)，現(xiàn)將有關事項通知如下：
一、本次升級主要內(nèi)容包括：外貿(mào)企業(yè)進項和出口明細數(shù)據(jù)錄入時增加子關聯(lián)號、外貿(mào)進貨明細增加“發(fā)票項號”，軟件中涉及“國家稅務局”字樣之處進行調(diào)整。表證單書中“南京市國家稅務局”調(diào)整為“南京市稅務局”。
二、江蘇省出口退稅申報系統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)版現(xiàn)已改造完畢，“單一窗口”的出口退稅辦理系統(tǒng)將于9月30日完成升級，單機版將于2018年9月30日在電子稅務局、省局網(wǎng)站對申報系統(tǒng)提供下載，請各出口企業(yè)及時下載，并按要求使用。
三、南京市外貿(mào)出口企業(yè)自2018年10月1日起，請按如下要求錄入進項數(shù)據(jù)：
1、為了解決同一關聯(lián)號下同一商品多筆進項和出口明細數(shù)據(jù)無法一一對應問題，增加字段“子關聯(lián)號”，子關聯(lián)號放在界面上的關聯(lián)號下面，是必錄項目，申報系統(tǒng)自動帶出默認值00，可修改。錄入時應確保同一關聯(lián)號+子關聯(lián)號項下的商品代碼+憑證商品名稱一致。如果同一關聯(lián)號項下存在商品代碼一致但商品名稱不一致的情形，則需根據(jù)對應的商品名稱，修改進項和出口的子關聯(lián)號一一對應。如果同一關聯(lián)號+子關聯(lián)號項下的憑證商品名稱不一致，以及同一張報關單(前18位相同即為同一張報關單)在多個關聯(lián)號下申報的，申報系統(tǒng)給予提醒。
2、為了解決電子底賬信息貨物明細數(shù)據(jù)中名稱與報關單信息中貨物名稱、計量單位、數(shù)量一一對應的問題，外貿(mào)進貨明細增加“發(fā)票項號”必錄項目，申報系統(tǒng)自動帶出默認值1，申報錄入時可修改?，F(xiàn)有的“憑證商品名稱”、“憑證計量單位”、“憑證數(shù)量”，仍需錄入一段時間，省局將適時取消此三個字段的錄入?！皹藴噬唐访Q”、“標準計量單位”仍然由系統(tǒng)根據(jù)退稅率文庫自動帶出，計稅金額、征稅稅額應根據(jù)增值稅發(fā)票貨物明細數(shù)據(jù)錄入。
3、外貿(mào)綜合服務企業(yè)比照外貿(mào)企業(yè)申報規(guī)則辦理退稅申報。
特此通告。
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