市人民政府，省政府各廳委、各直屬機構：

《遼寧省地方國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。要進一步理順地方國有金融資本管理體制，厘清出資人職責邊界，規(guī)范履職盡責，優(yōu)化國有金融資本布局，增強地方國有金融機構活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，協(xié)同防范化解金融風險；要強化對地方國有金融資本管理的組織領導和能力建設，凝聚工作合力，抓好宣傳培訓，切實提高管理和服務質(zhì)效。

遼寧省人民政府辦公廳

2021年10月26日

（此件公開發(fā)布）

遼寧省地方國有金融資本

出資人職責暫行規(guī)定

第一章　總則

第一條　為進一步加強地方國有金融資本管理、明確出資人職責，防范化解金融風險，增強地方國有金融機構活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和《中共中央、國務院關于完善國有金融資本管理的指導意見》《國務院辦公廳關于印發(fā)國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定的通知》《中共遼寧省委 遼寧省人民政府關于完善地方國有金融資本管理的實施意見》等有關要求，制定本規(guī)定。

第二條　本規(guī)定所稱地方國有金融資本，是指省及以下各級政府及其授權投資主體直接或間接對金融機構出資所形成的資本和應享有的權益。憑借政府權力和信用支持的金融機構所形成的資本和應享有的權益，納入地方國有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。

本規(guī)定所稱金融機構，包括取得中央金融監(jiān)管部門及其派出機構核發(fā)金融業(yè)務許可證的各類金融企業(yè)，由地方金融監(jiān)管部門負責監(jiān)督管理的地方金融從業(yè)機構，以及金融控股公司、金融投資運營公司、金融基礎設施等實質(zhì)性開展金融業(yè)務的其他企業(yè)或機構。

本規(guī)定所稱地方國有金融機構，是指省及以下各級政府通過出資或者投資關系、協(xié)議、其他安排，能夠?qū)嶋H支配的金融機構，包括國有獨資、國有全資、國有控股、國有實際控制等金融機構。

第三條　按照權責匹配、權責對等、權責統(tǒng)一的原則，各級財政部門根據(jù)本級政府授權，集中統(tǒng)一履行地方國有金融資本出資人職責。省財政廳根據(jù)省政府授權，履行省屬國有金融資本出資人職責。市及以下各級財政部門根據(jù)本級政府授權，履行本級國有金融資本出資人職責。

各級財政部門根據(jù)實際需要，可以分類委托其他部門、機構管理地方國有金融資本，清晰界定委托權限，明確約定相應權責，并加強委托管理，跟蹤和評估委托效果，適時進行權限調(diào)整。委托后，財政部門履行出資人職責的身份不變、產(chǎn)權管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變。

受財政部門委托的其他部門、機構（以下稱受托人）依照受托權限管理地方國有金融資本，按要求向財政部門報告受托履職情況，未經(jīng)本級政府批準，不得將受托職責再委托其他部門、機構。

第四條　各級財政部門以管資本為主加強地方國有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點管好國有金融資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全；對本級政府出資的金融機構依法享有資本收益、參與重大決策、選擇管理者等出資人權利。

第五條　各級政府出資金融機構及其投資設立的機構，依法享有經(jīng)營自主權，承擔國有金融資本保值增值責任，依法接受金融監(jiān)管部門的行業(yè)監(jiān)管。各級財政部門應當支持金融機構審慎合規(guī)經(jīng)營、服務實體經(jīng)濟、強化風險防控，除履行出資人職責以外，不得干預機構正常經(jīng)營活動。

第六條　各級財政部門應當合理界定職責邊界，以市場化、法治化方式履行地方國有金融資本出資人職責，加強與金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，按照市場監(jiān)管與出資人職責相分離的原則，理順地方國有金融機構管理體制。各級政府及財政部門不得干預金融監(jiān)管部門依法實施監(jiān)管。

第七條　各級財政部門探索建立“出資人—控股公司—金融機構”管理模式，由控股公司控股、參股和管理金融機構，對國有資產(chǎn)和股權依法經(jīng)營、管理和監(jiān)督，并承擔保值增值責任，發(fā)揮國有金融資本投資、運營公司作用。

第八條　地方國有金融機構應當堅持和加強黨的領導，發(fā)揮企業(yè)黨委的領導作用，把方向、管大局、保落實，重點管政治方向、領導班子、基本制度、重大決策和黨的建設，健全完善黨建工作責任制，切實承擔好、落實好從嚴管黨治黨責任。未設立黨委的地方國有金融機構黨組織，按照有關規(guī)定發(fā)揮作用。

第二章　出資人與受托人職責

第九條　各級財政部門作為出資人代表機構的主要職責是：

（一）堅持和加強黨的領導，貫徹落實黨中央、國務院決策部署及省委、省政府工作要求，指導推進地方國有金融機構改革，促進地方國有金融機構服務經(jīng)濟社會發(fā)展。

（二）服務國家戰(zhàn)略，落實金融政策法規(guī)，統(tǒng)籌優(yōu)化地方國有金融資本戰(zhàn)略布局，健全國有金融資本補充、動態(tài)調(diào)整機制和形態(tài)轉(zhuǎn)換、合理流動機制，推動國有金融資本向符合本級黨委、政府規(guī)劃要求的重要金融行業(yè)和關鍵領域、重要金融基礎設施、重點金融機構集中。

（三）探索有效的地方國有金融資本授權經(jīng)營體制及實現(xiàn)方式，監(jiān)督和促進國有金融資本保值增值，防范流失。

（四）組織實施地方國有金融資本基礎管理工作，實行對地方國有金融機構國有產(chǎn)權變動的動態(tài)監(jiān)管，負責地方國有金融資本經(jīng)營預決算管理，組織上交地方國有金融資本收益，依法對所出資金融機構進行財會監(jiān)督，建立統(tǒng)一的地方國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系。

（五）通過公司治理機制，加強對所出資金融機構重大事項的審核，依法依規(guī)參與地方國有金融機構重大事項決策。

（六）對所出資金融機構行使股東職責，維護所有者權益，以出資額為限承擔有限責任；按照公司治理程序，制定或參與制定所出資金融機構章程，依法選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參加股東（大）會。

（七）通過法定程序參與所出資金融機構管理者的任免、考核，根據(jù)考核結果對其進行獎懲；負責地方國有金融機構薪酬監(jiān)管，完善激勵約束機制。

（八）促進地方國有金融機構建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結構；尊重地方國有金融機構經(jīng)營自主權，維護企業(yè)合法權益，增強活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，配合做好重大風險處置工作。

（九）承擔全口徑地方國有金融資本報告工作，依法依規(guī)披露地方國有金融機構經(jīng)營狀況，接受外部監(jiān)督。

（十）委托其他部門、機構管理地方國有金融資本，督促檢查受托人及其受托管理的地方國有金融機構執(zhí)行國有金融資本管理制度，不得不當干預受托人履職。

（十一）履行出資人的其他職責和承辦本級政府交辦的事項。

第十條　受托人根據(jù)財政部門委托，在落實統(tǒng)一規(guī)制的前提下，履行以下職責：

（一）按照受托權限和程序，對受托管理的金融機構行使相關股東職責。通過提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的金融機構管理者的選擇和考核。按照股權關系通過公司法人治理機制，向受托管理的金融機構派出董事、監(jiān)事等。按照法定程序參與受托管理金融機構的章程制定和重大事項決策，維護出資人合法權益。

根據(jù)相關法律法規(guī)，須經(jīng)本級政府批準的履行出資人職責的重大事項，應當經(jīng)財政部門同意后，報請本級政府批準。

（二）落實統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度，做好地方國有金融資本管理相關工作，提升地方國有金融資本運營效率，保障金融安全，防范金融風險，實現(xiàn)保值增值。

（三）協(xié)同推進受托管理的地方國有金融機構改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結構，督促地方國有金融機構履行好服務實體經(jīng)濟和防控金融風險的主體責任，監(jiān)交其國有資本經(jīng)營收益。

（四）接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核，定期向財政部門報告受托履行地方國有金融資本管理職責、貫徹落實國家和省發(fā)展戰(zhàn)略及政策目標等情況。

（五）落實財政部門委托的其他有關事項。

第三章　地方國有金融資本管理

第十一條　各級財政部門組織占有地方國有金融資本的金融機構辦理產(chǎn)權登記，依法確認金融機構國有產(chǎn)權歸屬，統(tǒng)計分析地方國有金融資本占用、使用和變動情況，核發(fā)產(chǎn)權登記證（表）。

地方國有金融機構未辦理產(chǎn)權占有登記的，先補辦登記后，再申請辦理產(chǎn)權變動或注銷；未辦理占有登記的，不得進行國有資產(chǎn)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓。

第十二條　各級財政部門負責建立國有產(chǎn)權交易管理制度，促進金融機構國有產(chǎn)權有序流動，防止地方國有金融資本流失。轉(zhuǎn)讓非上市金融機構國有產(chǎn)權應當在有資質(zhì)的產(chǎn)權交易機構公開進行，受讓方資質(zhì)應當符合相關監(jiān)管要求；轉(zhuǎn)讓上市金融機構國有股份或金融機構轉(zhuǎn)讓上市公司國有股份，原則上通過證券交易系統(tǒng)進行。

第十三條　各級財政部門及受托人（以下稱出資人機構）應當對地方國有金融機構實施資本穿透管理。涉及母公司本級的股權管理事項和重點子公司發(fā)生的重大股權管理事項，由財政部門履行資本管理程序。轉(zhuǎn)讓全部國有股權或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權致使國家對地方國有金融機構不再擁有控股地位的，應報本級政府批準。

股權管理事項包括設立公司、股份性質(zhì)變更、增資擴股或減資、股權轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)、股權置換、合并或分立等可能引起股權比例變動的事項；重大股權管理事項是可能導致實際控制權發(fā)生轉(zhuǎn)移的事項。

重點子公司由母公司確定，并將名錄報出資人機構備案。重點子公司一般是指母公司具有實際控制權的金融企業(yè)和上市公司，以及當期凈資產(chǎn)占母公司本級凈資產(chǎn)超過一定比例的各級子公司。重點子公司凈資產(chǎn)所占比例一般不低于母公司本級凈資產(chǎn)的5%（含），并綜合考慮公司長期發(fā)展戰(zhàn)略、金融業(yè)務布局、風險管控能力、投資行業(yè)范圍等因素確定，可根據(jù)實際情況適時調(diào)整。

第十四條　出資人機構應當規(guī)范地方國有金融機構增資擴股行為，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，意向投資方的增資資金應為真實合法的自有資金，不得使用受托資金、債務資金等非自有資金參與增資。各級政府或出資人機構對地方國有金融機構的注資以及風險金融機構接受風險救助的情形除外。

第十五條　出資人機構應當加強對地方國有金融機構資產(chǎn)評估的相關管理。地方國有金融機構發(fā)生的整體或部分改制、以非貨幣性資產(chǎn)對外投資、分立與合并、產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓、債務重組等規(guī)定情形時，應當委托有資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構進行資產(chǎn)評估，并將評估結果按規(guī)定報出資人機構核準或備案。改組改制、擬在境內(nèi)或境外上市、以非貨幣性資產(chǎn)與外商合資或合作經(jīng)營涉及資產(chǎn)評估的，報出資人機構核準；其他經(jīng)濟行為涉及資產(chǎn)評估的，報出資人機構備案。

第十六條　出資人機構根據(jù)工作需要或發(fā)生金融機構股權劃轉(zhuǎn)、改變管理關系等行為的，可以委托有資質(zhì)的中介機構對金融機構開展清產(chǎn)核資和財務審計，真實反映金融機構資產(chǎn)價值和財務狀況。

第十七條　各級財政部門負責制定地方國有金融資本收益收繳辦法，確定資本收益收繳的具體范圍和比例，并組織上交；對地方國有金融資本收益及支出實行預算管理，編制本級國有金融資本經(jīng)營預決算，作為國有資本經(jīng)營預決算的組成部分并單獨體現(xiàn)，加強預算執(zhí)行監(jiān)督。

地方國有金融機構執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本經(jīng)營預算制度，測算申報本單位國有金融資本經(jīng)營預算收入和支出，及時上交國有金融資本收益。

第十八條　出資人機構應當加強對所出資金融機構的財會監(jiān)督，指導和督促地方國有金融機構建立健全內(nèi)部控制制度、財會管理制度和風險防控制度，嚴格會計核算，規(guī)范財務行為，強化預算約束，嚴肅財經(jīng)紀律；加強對金融機構季度財務快報、年度財務決算等財務信息管理，開展動態(tài)監(jiān)測和運行分析，準確反映地方國有金融資本運營情況和保值增值情況。

第四章　所出資金融機構重大事項管理

第十九條　出資人機構依照法律法規(guī)及有關規(guī)定，制定或者參與制定所出資金融機構的章程，按照公司章程行使權利、履行義務。

第二十條　出資人機構應當通過法定程序和公司治理機制，依法依規(guī)參與地方國有金融機構有關重大事項決策。重大事項分為一類、二類、三類事項。

一類事項主要包括：法人機構新設、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)；改制、混改、重組、上市；致使國家不再擁有控股地位的股權管理事項等。

二類事項主要包括：制定或者修改機構章程；發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；增加或減少注冊資本；發(fā)行債券；大額捐贈；大額資產(chǎn)和股權投資；大額舉債融資；提供除主營擔保業(yè)務范圍以外的大額擔保；其他有關股權管理事項等。

三類事項主要包括：財務預決算；利潤分配和彌補虧損方案；董事會和監(jiān)事會工作報告；年度工作總結和計劃；審計、巡視、金融監(jiān)管等外部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的重大問題及其整改情況；聘用或解聘一類事項及財務報表年度審計所涉及的中介機構；重點子公司發(fā)生的一、二類事項和高管人員任免等。

大額捐贈、大額資產(chǎn)和股權投資、大額舉債融資、大額擔保的具體標準由各級財政部門結合地方國有金融機構的行業(yè)類型、公司性質(zhì)、資產(chǎn)規(guī)模等因素另行確定。

第二十一條　地方國有金融機構一類、二類事項應當在履行內(nèi)部決策程序前，書面報送出資人機構，由出資人機構提出意見或要求所派出的股東代表、董事按程序發(fā)表意見，行使表決權，其中母公司和重點子公司的一類事項還應當經(jīng)財政部門同意后向本級政府報告。三類事項應當在完成公司法人治理程序后10個工作日內(nèi)，書面報告出資人機構。

第二十二條　地方國有金融機構應當依法建立和完善法人治理結構，明確股東（大）會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層的權責和議事規(guī)則，健全內(nèi)部“三重一大”事項等決策制度。

第五章　所出資金融機構管理者選擇與績效薪酬管理

第二十三條　出資人機構可建立股東派出人員人才庫，按照法定程序向所出資金融機構委派股東代表，在符合監(jiān)管任職資格的條件下提名董事、監(jiān)事，參加其股東（大）會、董事會、監(jiān)事會，落實和維護董事會依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權利。派出的股東代表、董事，應當在股東（大）會、董事會決定重大事項時，按出資人機構意見和程序發(fā)表意見、行使表決權。

派出的股東代表、董事、監(jiān)事，應當及時向出資人機構報告履職情況。出資人機構應當加強對其履職的技術支持以及監(jiān)督評價，建立健全激勵約束和責任追究機制。

地方國有獨資金融機構不設股東會，由出資人機構行使股東會職權。出資人機構可以授權金融機構董事會行使股東會部分職權。

第二十四條　出資人機構應當會同有關部門根據(jù)法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及金融機構章程等規(guī)定，按干部管理權限經(jīng)嚴格資格把關和考察等程序，做好所出資金融機構高級管理人員、董事、監(jiān)事的任免或建議任免相關工作。應當由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依法由職工民主選舉產(chǎn)生。

地方國有金融機構應當完善職業(yè)經(jīng)理人制度，對市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實行契約化管理，加強和完善業(yè)績考核。

第二十五條　各級財政部門應當健全完善地方國有金融資本經(jīng)營績效考核制度。出資人機構應當根據(jù)地方國有金融機構行業(yè)類型和特點、戰(zhàn)略定位等，通過年度經(jīng)營目標責任書、績效評價等方式，建立差異化的經(jīng)營業(yè)績考核體系，客觀反映地方國有金融機構政策執(zhí)行、盈利能力、經(jīng)營效率、風險控制等情況。加強考核結果運用，將考核結果與負責人薪酬等事項掛鉤。

第二十六條　各級財政部門應當建立健全地方國有金融機構負責人薪酬管理制度，建立與金融企業(yè)相適應的薪酬激勵機制。出資人機構根據(jù)年度考核評價結果等因素，按規(guī)定核定負責人年度薪酬和任期激勵收入；地方國有金融機構應當按照財政部門確定的標準，及時完成負責人薪酬清算工作。

市場化聘任的職業(yè)經(jīng)理人薪酬水平，由地方國有金融機構董事會確定，并報出資人機構備案。

第二十七條　出資人機構應當規(guī)范地方國有金融機構負責人履職待遇、業(yè)務支出和福利保障，對其年度財務預算進行備案；地方國有金融機構應當制定和完善負責人履職待遇、業(yè)務支出和福利保障的實施細則，并報出資人機構備案。

第二十八條　各級財政部門制定地方國有金融機構工資總額管理制度。出資人機構根據(jù)金融機構行業(yè)特點、功能定位、法人治理結構完善程度等因素，按規(guī)定備案或核準金融機構工資總額預算，并做好工資總額預算執(zhí)行情況監(jiān)控和執(zhí)行結果清算工作。其中，對以商業(yè)性業(yè)務為主的金融機構，原則上實行備案；對以政策性業(yè)務為主的金融機構，原則上實行核準，對已建立規(guī)范董事會、法人治理結構完善、內(nèi)控機制健全的金融機構，經(jīng)出資人機構同意后可實行備案制。

地方國有金融機構應當按照精簡高效的原則，依照有關規(guī)定和實際需要合理控制人員規(guī)模，嚴格規(guī)范編報工資總額預算，在經(jīng)出資人機構核準或備案后，根據(jù)實際經(jīng)營情況、內(nèi)部績效考核、薪酬分配制度等，組織開展預算執(zhí)行和內(nèi)部監(jiān)督評價工作。

第二十九條　各級財政部門指導建立地方國有金融機構企業(yè)年金制度，探索實施員工持股計劃。地方國有金融機構建立、修改、中止、終止企業(yè)年金方案，應當履行內(nèi)部法定程序后，報出資人機構和人力資源社會保障部門備案。

第六章　監(jiān)督機制與責任追究

第三十條　各級財政部門應當向本級黨委、政府報告履行出資人職責情況和地方國有金融資本管理情況，并按照法定程序向本級人大常委會報告，接受監(jiān)督和考核。

第三十一條　各級財政部門應當建立健全內(nèi)外監(jiān)督工作機制，加強與審計機關、紀檢監(jiān)察機關和金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)作，強化對地方國有金融資本管理制度執(zhí)行等情況的監(jiān)督檢查；加強監(jiān)管信息化建設，暢通共享渠道，依法推進地方國有金融資本管理信息公開，及時準確向社會披露國有金融資本管理制度、運營績效和監(jiān)督檢查等情況，主動接受社會監(jiān)督。

第三十二條　各級財政部門應當建立健全違法違規(guī)經(jīng)營投資行為的責任追究制度，完善責任倒查和追究機制。

各相關部門和單位按照職責權限，綜合運用組織處理、經(jīng)濟處罰、禁入限制、紀律處分和追究刑事責任等手段，加大對地方國有金融機構違法違規(guī)經(jīng)營投資責任的追究力度，依法依規(guī)查辦導致國有資產(chǎn)重大損失的案件。

第三十三條　出資人機構不按規(guī)定的職責、權限和程序履職盡責，或者違法違規(guī)干預所出資金融機構經(jīng)營活動，侵犯其合法權益，造成地方國有金融資產(chǎn)損失或其他嚴重后果的，對其直接負責的主管人員和其他責任人員依紀依規(guī)給予紀律處分或組織處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關。

第三十四條　地方國有金融機構的管理者濫用職權、玩忽職守，造成國有資產(chǎn)損失的，應負賠償責任，并依規(guī)依紀對其給予紀律處分或者組織處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關。

第七章　附則

第三十五條　國有實體企業(yè)投資入股地方國有金融機構的，依法行使具體股東職責，執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，由財政部門會同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構組織做好落實。

規(guī)范產(chǎn)融結合，按照金融行業(yè)準入條件規(guī)范非金融機構投資參股地方國有金融機構，參股資金必須使用自有資金；規(guī)范金融綜合經(jīng)營，嚴禁地方國有金融機構憑借資金優(yōu)勢控制非金融機構。

第三十六條　對涉及國家安全、外溢性強的金融基礎設施，要保持政府的絕對控制力，執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，并由金融監(jiān)管部門依法依規(guī)對其實施管理。

第三十七條　納入母公司并表管理或擁有實際控制權的各級子公司，由母公司按照公司治理程序，負責落實統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。

第三十八條　對各級政府共同出資的金融機構，各級財政部門應當在依法依規(guī)履行職責前提下，建立健全溝通協(xié)調(diào)機制，提高管理和決策效率。

第三十九條　本規(guī)定由省財政廳負責解釋。

第四十條　本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。