各區(qū)財政局、經(jīng)貿(mào)局：

根據(jù)財政部辦公廳、商務(wù)部辦公廳《關(guān)于對家電下鄉(xiāng)政策執(zhí)行情況開展自查工作的通知》(財辦建[2013]5號)，為加強資金監(jiān)管，做好家電下鄉(xiāng)補貼資金清算準(zhǔn)備工作，經(jīng)研究，決定開展全市家電下鄉(xiāng)政策執(zhí)行情況專項檢查?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、檢查方式及時間安排

此次專項檢查采取各區(qū)自查和市重點檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。2013年3月初各區(qū)組織自查，根據(jù)檢查重點，結(jié)合本地實際，全面核查家電下鄉(xiāng)開展以來各項政策執(zhí)行情況，分析存在問題，提出整改意見，將自查整改報告及相關(guān)附表(詳見附件)于3月11日前，以正式文件形式報送市財政局、商務(wù)局。市財政局、商務(wù)局將根據(jù)各地自查及人民來信等情況，于3月15日前選擇部分區(qū)開展重點檢查，具體時間另行通知。

(一)自查階段：3月4日－3月11日

1、各區(qū)經(jīng)貿(mào)局指導(dǎo)銷售網(wǎng)點開展自查

根據(jù)網(wǎng)點所申報補貼資料、銷售產(chǎn)品發(fā)票、對照購買人身份證明(身份證、戶籍證明)、購買人家庭住址、聯(lián)系電話是否齊全、是否一致、購買人拿到補貼后是否在補貼申報表和申報匯總表簽字或按手印確認(rèn)。

2、各區(qū)財政局指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道辦)財政所開展自查

(1)銀行賬戶設(shè)置及資金使用情況。即是否開設(shè)“家電下鄉(xiāng)”銀行專戶，是否實行專人管理，專項核算，是否存在挪用、截留資金的現(xiàn)象。

(2)補貼資金申報材料審查情況。是否嚴(yán)格執(zhí)行家電下鄉(xiāng)政策，認(rèn)真審核購買人或網(wǎng)點申報的材料，仔細(xì)查驗其完整性和真實性。對符合家電下鄉(xiāng)補貼政策的，是否按規(guī)定及時錄入系統(tǒng)并將補貼資金足額撥付至購買人或銷售網(wǎng)點所提供的賬戶上，做到當(dāng)期應(yīng)兌盡兌；對查出補貼資料不全的，是否暫停兌付補貼，是否做好記錄并督促購買人或網(wǎng)點補齊手續(xù)；有作假嫌疑的，是否有會同有關(guān)部門進(jìn)行核查。

(3)資金賬簿設(shè)置和財務(wù)核算情況。補貼資金是否設(shè)置專項會計科目進(jìn)行核算；是否將原始憑證(包括轉(zhuǎn)賬支票存根、審核簽字后的購買人申報表和補貼資金申報匯總表及財政所家電下鄉(xiāng)系統(tǒng)導(dǎo)出的信息匯總表等)收齊裝訂，編制會計憑證。

(4)補貼資金申報材料回訪調(diào)查情況。是否根據(jù)銷售網(wǎng)點提供申報的補貼資料，逐項核對進(jìn)行電話回訪、實地調(diào)查并做好記錄，抽查比例是否達(dá)到30%，對購買2臺以上(含2臺)家電及他人代領(lǐng)補貼的農(nóng)民，是否100%抽查，并做好回訪記錄。對查證落實的虛假補貼信息記錄在案，對違規(guī)問題進(jìn)行匯總。

(5)檔案資料管理情況。檔案資料是否規(guī)范整齊，對于銷售網(wǎng)點當(dāng)期報送的資料，整理歸案后，是否分本裝訂，按網(wǎng)點報送順序編號，分月疊放，進(jìn)行保存。

(二)檢查階段：3月12日－3月15日

市家電下鄉(xiāng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將從成員單位抽調(diào)專門人員組成檢查小組對全市家電下鄉(xiāng)網(wǎng)點及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)財政所進(jìn)行重點抽查。

檢查重點:

1.家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品生產(chǎn)廠家政策執(zhí)行情況

生產(chǎn)廠家是否存在違規(guī)流出家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品標(biāo)識卡問題，是否做到一機一卡。

2.家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品銷售網(wǎng)點政策執(zhí)行情況

(1)銷售網(wǎng)點是否嚴(yán)格執(zhí)行家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品的質(zhì)量、規(guī)格、價格等相關(guān)規(guī)定，是否全面、真實、及時將家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品銷售信息錄入信息系統(tǒng)；

(2)銷售網(wǎng)點是否存在制造虛假銷售套取家電下鄉(xiāng)補貼資金問題，包括倒買倒賣家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品標(biāo)識卡、借用或購買農(nóng)民身份信息以及虛開增值稅發(fā)票等；

(3)銷售網(wǎng)點對非補貼用戶購買的家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品，是否全部、及時注銷產(chǎn)品標(biāo)識卡并在系統(tǒng)中作非補貼處理。

(4)家電下鄉(xiāng)政策到期后，銷售網(wǎng)點是否及時對有關(guān)標(biāo)識進(jìn)行清理，包括撤下店面標(biāo)識、宣傳材料、專區(qū)(專柜)等。

3.其他騙補問題

本地區(qū)是否存在不法社會組織和個人倒買倒賣家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品標(biāo)識卡、農(nóng)民身份信息等問題。

三、有關(guān)要求

(一)各區(qū)要高度重視本次專項檢查，認(rèn)真組織、周密部署、系統(tǒng)開展自查工作。各區(qū)財政、經(jīng)貿(mào)部門要協(xié)調(diào)配合，細(xì)化措施，確保自查不走過場。

(二)對自查發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)問題，各區(qū)要嚴(yán)格按照財政部、商務(wù)部等十一部門《家電下鄉(xiāng)操作細(xì)則》(財建〔2009〕155號)及財政部、商務(wù)部、工業(yè)和信息化部《家電下鄉(xiāng)政策執(zhí)行監(jiān)管及違規(guī)處理辦法》(財建〔2011〕151號)等文件要求，予以嚴(yán)肅處理。對查實存在騙補問題的，需報送詳細(xì)信息，包括農(nóng)村居民身份證號、家電下鄉(xiāng)標(biāo)識卡號、家庭住址、購買家電產(chǎn)品名稱和數(shù)量、補貼金額等，以便補貼資金清算時使用。

(三)各區(qū)要按照市商務(wù)局、財政局、經(jīng)發(fā)局《轉(zhuǎn)發(fā)財政部商務(wù)部工業(yè)和信息化部關(guān)于家電下鄉(xiāng)政策到期后停止執(zhí)行等有關(guān)問題的通知》(廈商務(wù)流通〔2012〕504號)要求，及時審核兌付在政策實施期內(nèi)已購買下鄉(xiāng)產(chǎn)品的補貼資金(以產(chǎn)品銷售發(fā)票和標(biāo)識卡為準(zhǔn))，補貼兌付工作完成后，及時填報《家電下鄉(xiāng)補貼資金清算表》，確保清算結(jié)果與關(guān)閉后的信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)吻合，并于2013年5月30日前上報市財政局。

(四)各區(qū)要歸納、梳理本地區(qū)家電下鄉(xiāng)工作臺帳、資料等，做好市級重點檢查的各項準(zhǔn)備。

廈門市商務(wù)局

廈門市財政局

2013年3月1日