各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)：

現(xiàn)將《貴州省2018年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查工作方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行過(guò)程中如有疑問(wèn)，請(qǐng)及時(shí)聯(lián)系省資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)。

聯(lián) 系 人：監(jiān)管部田海

聯(lián)系電話：0851-86827106

附件：貴州省2018年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查工作方案

2018年5月17日

附件：

貴州省2018年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查工作方案

根據(jù)《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》、《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》、《中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)章程》、《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查辦法》和《中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)關(guān)于印發(fā)〈2018年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查工作方案〉的通知》(中評(píng)協(xié)[2018]17號(hào))的要求，我省資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)將開(kāi)展2018年資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查。結(jié)合我省實(shí)際，省評(píng)協(xié)制定了《貴州省2018年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查工作方案》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“檢查方案”)。主要內(nèi)容如下：

一、  檢查目的

通過(guò)行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查，進(jìn)一步規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估專(zhuān)業(yè)人員執(zhí)業(yè)水平和職業(yè)道德，提升資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量和服務(wù)水平，增強(qiáng)資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)的社會(huì)公信力。

二、檢查組織領(lǐng)導(dǎo)

貴州省評(píng)協(xié)成立2018年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組(下稱(chēng)領(lǐng)導(dǎo)小組)，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)全省資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作。領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由楊世軍副主任擔(dān)任，成員為嚴(yán)紅艷、馬磊、盧銳、田海、胡蓉、蔣志莉。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室(下稱(chēng)檢查辦公室)，具體負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全省資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查的各項(xiàng)工作。貴州省檢查辦公室主任由中心副主任楊世軍兼任，副主任由監(jiān)管部田海、注冊(cè)部胡蓉?fù)?dān)任。

三、檢查對(duì)象

檢查對(duì)象的確定采取按《貴州省資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)2017年度資產(chǎn)評(píng)估師年檢公告》中非證券評(píng)估機(jī)構(gòu)的排名順序，按等距抽樣、比例不少于20%的方式隨機(jī)抽選確定。

四、檢查范圍和內(nèi)容

檢查范圍以被查資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)在2017年1月1日至2017年12月31日期間開(kāi)展的評(píng)估業(yè)務(wù)、出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告以及內(nèi)部管理情況為主，可據(jù)檢查工作需要，延伸抽查過(guò)去5年的相關(guān)情況。

檢查內(nèi)容主要是資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的質(zhì)量情況。檢查重點(diǎn)是：是否根據(jù)業(yè)務(wù)具體情況履行了適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)評(píng)估程序；是否全面履行資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)所需的系統(tǒng)性工作步驟；工作底稿是否反映資產(chǎn)評(píng)估程序?qū)嵤┣闆r，支持資產(chǎn)評(píng)估結(jié)論；資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告是否清晰、準(zhǔn)確的陳述報(bào)告內(nèi)容，有無(wú)誤導(dǎo)性表述；是不存在故意或過(guò)失出具虛假、不實(shí)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等。

五、檢查時(shí)間

6月上旬前完成抽調(diào)檢查人員、組成檢查小組及對(duì)檢查人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；7月底前完成實(shí)地檢查工作；8月底前完成對(duì)違規(guī)機(jī)構(gòu)和執(zhí)業(yè)人員的處理工作；9月底前完成對(duì)檢查工作的總結(jié)、上報(bào)工作。

六、檢查要求

(一)各檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)自收到檢查通知之日起，梳理內(nèi)部管理制度，抓緊做好已出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及工作底稿的立卷歸檔和發(fā)文登記工作，提供以下資料：

1、本所基本情況的書(shū)面介紹，包括機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員情況、各主要負(fù)責(zé)人的分工情況、內(nèi)部管理制度等。

2、2014年至2017年發(fā)文登記本

3、2016年至2017年出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)及其工作底稿

4、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師名單。

(二)所有檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)在檢查組到達(dá)前，完成檢查通知書(shū)中要求的準(zhǔn)備工作，并做好以下檢查配合工作：

1、提供必要的工作場(chǎng)所和辦公條件；

2、安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)檢查事宜；

3、安排機(jī)構(gòu)相關(guān)負(fù)責(zé)人和簽字注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師及其他有關(guān)人員配合檢查組工作；

4、及時(shí)提供相關(guān)資料；

5、檢查組認(rèn)為其他需要配合的事項(xiàng)。

七、檢查結(jié)果處理

(一)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，給與評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估師行業(yè)自律懲戒。對(duì)苗頭性或性質(zhì)情節(jié)輕微的問(wèn)題，通過(guò)談話提醒、發(fā)關(guān)注函或提出管理要求等方式，督促評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估師及時(shí)改正。

(二)按中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)關(guān)于印發(fā)《中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)關(guān)于印發(fā)〈2018年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查工作方案〉的通知》(中評(píng)協(xié)[2018]17號(hào))的規(guī)定，對(duì)執(zhí)業(yè)質(zhì)量好的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評(píng)估師，將予以表彰。