功能說明

在電子稅務(wù)局成功報送當(dāng)前屬期的財務(wù)報表《利潤表》后，可實(shí)現(xiàn)《利潤表》中的“營業(yè)收入”、“營業(yè)成本”、“利潤總額”的“本期金額”欄數(shù)據(jù)(該欄為本年累計數(shù)，不同會計制度表單會有所不同)自動填入《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》(查賬征收企業(yè))的“營業(yè)收入”、“營業(yè)成本”、“利潤總額”的“本年累計金額”欄，允許納稅人進(jìn)行修改。

操作說明

方式一：

在電子稅務(wù)局提交當(dāng)前屬期的財務(wù)報表報送《利潤表》成功后，未申報相應(yīng)所屬時期的《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》(查賬征收企業(yè))時，系統(tǒng)會彈出如圖提示。

2、選擇“是”后，可跳轉(zhuǎn)至“居民企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(適用查賬征收)”申報界面，《利潤表》數(shù)據(jù)自動帶入。

如果納稅人選擇“否”，電子稅務(wù)局系統(tǒng)結(jié)束當(dāng)前利潤表的申報。

方式二：

1、選擇“我要辦稅”-“稅費(fèi)申報及繳納”-“按期應(yīng)申報”-“企業(yè)所得稅(月季報)”，納稅人進(jìn)入《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》，會彈出如果提示：

2、根據(jù)提示信息，點(diǎn)擊“取財報數(shù)據(jù)”按鈕可獲取《利潤表》營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額數(shù)據(jù)到申報表。

如果納稅人相同屬期的財務(wù)報表《利潤表》未申報，點(diǎn)擊“取財報數(shù)據(jù)”按鈕后，會彈出如下提示：

三、支持類型說明

目前支持4類財務(wù)報表類型數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換

1.財務(wù)報表報送與信息采集(企業(yè)會計準(zhǔn)則一般企業(yè))

兩種資料報送子類：

(1)財務(wù)報表報送與信息采集(未執(zhí)行新金融準(zhǔn)則、新收入準(zhǔn)則和新租賃準(zhǔn)則的一般企業(yè))；

(2)財務(wù)報表報送與信息采集(已執(zhí)行新金融準(zhǔn)則、新收入準(zhǔn)則和新租賃準(zhǔn)則的一般企業(yè))。

2.財務(wù)報表報送與信息采集(企業(yè)會計準(zhǔn)則金融企業(yè))

四種資料報送子類：

(1)財務(wù)報表報送與信息采集(已執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則的金融企業(yè))；

(2)財務(wù)報表報送與信息采集(適用未執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則的商業(yè)銀行)；

(3)財務(wù)報表報送與信息采集(適用未執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則的保險公司)；

(4)財務(wù)報表報送與信息采集(適用未執(zhí)行新金融工具準(zhǔn)則的證券公司)。

3.財務(wù)報表報送與信息采集(小企業(yè)會計準(zhǔn)則)

4.財務(wù)報表報送與信息采集(企業(yè)會計制度)

備注：

由于核定征收預(yù)繳企業(yè)所得稅申報表數(shù)據(jù)指標(biāo)不同，未提供核定征收預(yù)繳企業(yè)所得稅申報表數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換服務(wù)。