可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行條件
精選回答
可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行條件：
1、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬(wàn)元;
2、累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的百分之四十;
3、最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息;
4、籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策;
5、債券的利率不超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平;
6、國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。
公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。
上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，除應(yīng)當(dāng)符合第一款規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合本法關(guān)于公開(kāi)發(fā)行股票的條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。
科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債：
1.科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司向不特定對(duì)象或特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債，應(yīng)當(dāng)滿足“科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司向不特定對(duì)象或特定對(duì)象增發(fā)新股的條件”，但按照公司債券募集辦法，上市公司通過(guò)收購(gòu)本公司股份的方式進(jìn)行公司債券轉(zhuǎn)換的除外。
2.科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，還應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
(1)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；
(2)最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息；
(3)具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量。
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