注意，常領(lǐng)導所說的“現(xiàn)金”并不是保險柜里的那些紙幣，銀行賬戶上可流動的存款存款也屬于“現(xiàn)金”的一部分。

企業(yè)現(xiàn)金可謂是企業(yè)發(fā)展的大動脈，關(guān)系著企業(yè)的生死存亡。所以我們每日都需要向領(lǐng)導匯報三類資金狀況，以便于領(lǐng)導知道下一步的方向。

其實大多數(shù)的企業(yè)，幾乎所有的可移動資金都會存在銀行中，銀行轉(zhuǎn)賬是資金流動的主要途徑。

企業(yè)在進行銷售商品、融資貸款等行為時，大多數(shù)款項都要從銀行賬戶流入。相反的，企業(yè)進行購買原材料、支付工資等活動，錢款也都要從銀行賬戶流出。

其實正常來說，庫存現(xiàn)金的存在是為了解決企業(yè)的各項雜費，例如辦公用品、企業(yè)團建等，都可以直接用庫存現(xiàn)金支付。

因為庫存現(xiàn)金一般較少，相對于銀行存款就不那么重要了。

承兌匯票是最常見的票據(jù)，分為電子的和紙質(zhì)的。但是因為有承兌日期的限制，所以財務(wù)人要妥善處理。

這三類資金有時三言兩語是說不清的，這時你需要提前編制一個資金日報表。一般來說，資金日報是出納人員每日必須向領(lǐng)導遞交的表格。通過查看資金日報，領(lǐng)導可以得知資金收付的金額以及方向，還有當日的余額。

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