A選項(xiàng)，利率風(fēng)險(xiǎn)是由利率變動(dòng)引起的債券市價(jià)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。久期衡量的是債券價(jià)格與利率之間的關(guān)系。債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，即久期越長(zhǎng)，債券價(jià)格對(duì)利率的變化就越敏感，債券的利率風(fēng)險(xiǎn)就越高。
B選項(xiàng)，到期收益率是債券買入后一直持有至到期的實(shí)際收益率。
C選項(xiàng)，債券評(píng)級(jí)，讓投資者在實(shí)際購買債券之前， 能夠整體了解債券的風(fēng)險(xiǎn)。信用評(píng)級(jí)被調(diào)低（降級(jí)） 意味著公司未來再發(fā)行債券時(shí)就要給出更高的利率才能吸引到買家。
D選項(xiàng)，債券的期限是指在債券發(fā)行時(shí)就確定的債券還本的年限，債券的發(fā)行人到期必須償還本金，債券持有人到期亨有收回本金的權(quán)利。
綜上所述，久期是衡量公司債券利率風(fēng)險(xiǎn)的最佳指標(biāo)。