東奧題庫/注冊會計(jì)師題庫/題目

多項(xiàng)選擇題

【2022考季】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，無須中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的有（　?。?。

甲公司申請?jiān)诳苿?chuàng)板首次公開募集股份并上市

股東人數(shù)為200人的乙公司申請其股票公開轉(zhuǎn)讓

丙股份有限公司的股票向特定對象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人，但1個(gè)月內(nèi)股東人數(shù)降至199人

股票公開轉(zhuǎn)讓的公眾公司向特定對象發(fā)行股票后股東累計(jì)200人

正確答案：

試題解析

【答案】ABCD

（1）選項(xiàng)A：科創(chuàng)板實(shí)行注冊制，無須核準(zhǔn)。（2）選項(xiàng)B：股東人數(shù)未超過200人的公司申請其股票公開轉(zhuǎn)讓，中國證監(jiān)會豁免核準(zhǔn)，由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行審查。（3）選項(xiàng)C：股票向特定對象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人的股份有限公司，應(yīng)當(dāng)自上述行為發(fā)生之日起3個(gè)月內(nèi)，按照中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定制作申請文件。在3個(gè)月內(nèi)股東人數(shù)降至200人以內(nèi)的，可以不提出申請。（4）選項(xiàng)D：股票公開轉(zhuǎn)讓的公眾公司向特定對象發(fā)行股票后股東累計(jì)不超過200人的，中國證監(jiān)會豁免核準(zhǔn)，由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律管理。