投資組合的風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬-2021年注會(huì)《財(cái)務(wù)成本管理》重要知識(shí)點(diǎn)

來源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：李雪婷2021-05-06 12:00:50

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2021年注會(huì)《財(cái)務(wù)成本管理》重要知識(shí)點(diǎn)

【內(nèi)容導(dǎo)航】

投資組合的風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬

【所屬章節(jié)】

第三章價(jià)值評(píng)估基礎(chǔ)——第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬

【知識(shí)點(diǎn)】投資組合的風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬

投資組合的風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬

（一）證券組合的期望報(bào)酬率

各種證券期望報(bào)酬率的加權(quán)平均數(shù)

		A（10%）	B（20%）
最高	比重	0	100%
最低	比重	100%	0

組合收益率范圍:10%—20%。

（二）投資組合的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

基本公式

（三）投資組合理論的相關(guān)結(jié)論

1.投資機(jī)會(huì)集

投資機(jī)會(huì)集的含義：投資機(jī)會(huì)集描述不同投資比例組合的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬之間的權(quán)衡關(guān)系。

2.有效集

機(jī)會(huì)集	需注意的結(jié)論
有效集	含義：有效集或有效邊界，它位于機(jī)會(huì)集的頂部，從最小方差組合點(diǎn)起到最高期望報(bào)酬率點(diǎn)止
無效集	三種情況：相同的標(biāo)準(zhǔn)差和較低的期望報(bào)酬率；相同的期望報(bào)酬率和較高的標(biāo)準(zhǔn)差；較低的期望報(bào)酬率和較高的標(biāo)準(zhǔn)差

有效資產(chǎn)組合曲線是一個(gè)由特定投資組合構(gòu)成的集合。集合內(nèi)的投資組合在既定的風(fēng)險(xiǎn)水平上，期望報(bào)酬率是最高的，或者說在既定的期望報(bào)酬率下，風(fēng)險(xiǎn)是最低的。投資者絕不應(yīng)該把所有資金投資于有效資產(chǎn)組合曲線以下的投資組合。

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