看跌期權_2019年注會《財管》每日一練
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【單選】
某公司股票的當前市價為10元，有一種以該股票為標的資產(chǎn)的看跌期權，執(zhí)行價格為8元，到期時間為三個月，期權價格為3.5元。下列關于該看跌期權的說法中，正確的是（ ?。?。
A.該期權處于實值狀態(tài)
B.該期權的內(nèi)在價值為2元
C.該期權的時間溢價為3.5元
D.買入一股該看跌期權的最大凈收入為4.5元
【答案】C
【解析】由于當前市價高于執(zhí)行價格，看跌期權處于虛值狀態(tài)，期權的內(nèi)在價值為0，由于期權價格為3.5元，則期權的時間溢價為3.5元，因此選項A、B錯誤，選項C正確；看跌期權的最大凈收入為執(zhí)行價格8元，最大凈收益為4.5元，因此選項D錯誤。
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注：以上習題內(nèi)容出自東奧教研團隊
（本文為東奧會計在線原創(chuàng)文章，僅供考生學習使用，禁止任何形式的轉載）
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