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5公司未按期披露年報(bào) 深交所啟動(dòng)紀(jì)律處分程序

4月30日是上市公司年度報(bào)告和一季度報(bào)告的最后“交卷日”。然而，*ST華澤、康達(dá)爾、山東地礦、凱迪生態(tài)、千山藥機(jī)等5家公司卻無(wú)法在限定期限內(nèi)披露2017年年度報(bào)告、2018年第一季度報(bào)告的公告。對(duì)此，深交所在第一時(shí)間啟動(dòng)對(duì)前述5家公司及相關(guān)責(zé)任人的紀(jì)律處分程序，并提請(qǐng)立案稽查。

定期報(bào)告尤其是年度報(bào)告是上市公司強(qiáng)制性信息披露的重要組成部分，是投資者全面了解公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況的重要信息來(lái)源。

在法定期限內(nèi)披露定期報(bào)告是一條不可逾越的“監(jiān)管紅線(xiàn)”，深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，一直以來(lái)，深交所秉承依法全面從嚴(yán)監(jiān)管理念，高度重視保護(hù)投資者尤其是中小投資者的合法權(quán)益，密切關(guān)注公司定期報(bào)告披露進(jìn)展情況，特別是對(duì)于可能無(wú)法按期披露定期報(bào)告的高風(fēng)險(xiǎn)公司，以電話(huà)問(wèn)詢(xún)和發(fā)函關(guān)注等多種方式要求上市公司和會(huì)計(jì)師做好定期報(bào)告編制工作，并及時(shí)充分地向市場(chǎng)揭示風(fēng)險(xiǎn)。

上述負(fù)責(zé)人表示，《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》均對(duì)定期報(bào)告披露期限作出了嚴(yán)格規(guī)定，深交所對(duì)上市公司“觸碰紅線(xiàn)”的行為一貫從嚴(yán)監(jiān)管、絕不姑息。為此，針對(duì)*ST華澤2017年年度審計(jì)費(fèi)用支付沒(méi)有著落的情況，先后發(fā)出問(wèn)詢(xún)、關(guān)注函4份，約談會(huì)計(jì)師，督促公司及時(shí)披露風(fēng)險(xiǎn);針對(duì)康達(dá)爾兩次股東大會(huì)審議聘任年審會(huì)計(jì)師遭遇卡殼，先后兩次發(fā)出關(guān)注函督促公司盡早落實(shí)年度財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)事項(xiàng)，盡早向市場(chǎng)披露年報(bào)可能無(wú)法按期披露的風(fēng)險(xiǎn);針對(duì)山東地礦以辦公樓出資的年底突擊創(chuàng)利交易，連續(xù)發(fā)出2份關(guān)注函，督促公司切實(shí)履行依法合規(guī)披露財(cái)務(wù)信息的義務(wù);針對(duì)凱迪生態(tài)業(yè)績(jī)變臉，通過(guò)發(fā)函、約見(jiàn)、債券停牌等一系列措施，打好“監(jiān)管組合拳”;針對(duì)千山藥機(jī)數(shù)億元的違規(guī)對(duì)外擔(dān)保、債務(wù)到期未能清償?shù)仁马?xiàng)，及時(shí)發(fā)函督促公司充分揭示風(fēng)險(xiǎn)并要求公司合理預(yù)計(jì)年度報(bào)告的披露情況。

值得注意的是，根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，對(duì)于未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告的情形，*ST華澤、康達(dá)爾、山東地礦、凱迪生態(tài)的股票自5月2日開(kāi)市起停牌;停牌兩個(gè)月內(nèi)仍未披露年度報(bào)告的，相關(guān)股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示;被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后兩個(gè)月內(nèi)仍未披露的，相關(guān)股票將被實(shí)施暫停上市;被實(shí)施暫停上市后兩個(gè)月內(nèi)仍未披露的，相關(guān)股票將被終止上市。根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，千山藥機(jī)的股票于5月2日停牌一天;6月30日前仍未披露年度報(bào)告的，公司股票將被實(shí)施暫停上市;被實(shí)施暫停上市后一個(gè)月內(nèi)仍未披露的，公司股票將被終止上市。

深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，上市公司及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守《公司法》《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》等法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，及時(shí)、公平地履行定期報(bào)告披露義務(wù)，確保所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。深交所將繼續(xù)深化依法全面從嚴(yán)監(jiān)管，切實(shí)履行一線(xiàn)監(jiān)管職責(zé)，堅(jiān)持依法治市、依規(guī)治市，對(duì)違法違規(guī)行為堅(jiān)決查處，絕不手軟，持續(xù)凈化市場(chǎng)生態(tài)環(huán)境，切實(shí)保護(hù)投資者特別是廣大中小投資者的合法權(quán)益。

摘自中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站

2018年5月3日