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《證券市場基本法律法規(guī)》每日一練：刑事責(zé)任的認(rèn)定

2018-02-1214:49:25 來源：東奧會計在線字體：大小

2018年證券從業(yè)考試備考階段正式開始，相信別人能做到的事，自己也可以做到。在茫茫沙漠，唯有前時進的腳步才是希望的象征。

【單項選擇題】

下列信息披露違法行為中，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為從重處罰情形的有(　　)。

Ⅰ.在信息披露違法案件中變造、隱瞞、毀滅證據(jù)，或者提供偽證，妨礙調(diào)查

Ⅱ.在信息披露上有不良誠信記錄并記入證券期貨誠信檔案

Ⅲ.相信專業(yè)機構(gòu)或者專業(yè)人員出具的意見和報告

Ⅳ.受到股東、實際控制人控制或者其他外部干預(yù)

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【正確答案】D

【答案解析】

下列信息披露違法行為應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為從重處罰情形的有：(1)不配合證券監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管，或者拒絕、阻礙證券監(jiān)管機構(gòu)及其工作人員執(zhí)法，甚至以暴力、威脅及其他手段干擾執(zhí)法；(2)在信息披露違法案件中變造、隱瞞、毀滅證據(jù)，或者提供偽證，妨礙調(diào)查；(3)兩次以上違反信息披露規(guī)定并受到行政處罰或者證券交易所紀(jì)律處分；(4)在信息披露上有不良誠信記錄并記入證券期貨誠信檔案；(5)中國證券監(jiān)督管理委員會認(rèn)定的其他情形。

崇高的理想就像生長在高山上的鮮花，如果要摘下它，勤奮才能是攀登的繩索。為了幫助大家更好的備考證券從業(yè)考試，建議您使用證券從業(yè)練習(xí)題。