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2020年證券從業(yè)每日一練匯總5月19日

2020-05-1909:31:19 來源：東奧會計在線字體：大小

既然不愿意被風(fēng)雨淋濕，何不未雨綢繆？既然不愿意屈服于坎坷崎嶇，何不磨練自己，讓自己適應(yīng)困難，戰(zhàn)勝困難。目前正處于2020年證券從業(yè)資格考試備考階段，若想取得好的成績，就要在備考階段付出相對的努力。

金融市場基礎(chǔ)知識

【單項選擇題】

金融租賃公司和汽車金融公司發(fā)行金融債券后，資本充足率均應(yīng)不低于(　　)。

A.5%

B.8%

C.10%

D.20%

金融市場基礎(chǔ)知識

【正確答案】 B

【答案解析】

金融租賃公司和汽車金融公司發(fā)行金融債券后，資本充足率均應(yīng)不低于8%。

證券市場法律法規(guī)

【單項選擇題】

甲證券公司根據(jù)自身經(jīng)營目標(biāo)和運(yùn)營狀況，結(jié)合自身的環(huán)境條件，建立有效的內(nèi)部控制制度、機(jī)制。下關(guān)于甲證券公司內(nèi)部控制當(dāng)前遵循的原則，錯誤的是(　　)。

A.甲證券公司的內(nèi)部控制覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門和人員

B.為了提高效率，甲證券公司承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門同時輔助前臺業(yè)務(wù)運(yùn)作

C.證券公司以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)

D.前臺業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺管理支持適當(dāng)分離

證券市場法律法規(guī)

【正確答案】 B

【答案解析】

本題考查證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹的原則：健全、合理、制衡、獨(dú)立。選項B，證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹執(zhí)行獨(dú)立原則，即承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于證券公司其他部門。

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