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【每日一練】現(xiàn)金流管理

來(lái)源:東奧會(huì)計(jì)在線(xiàn)責(zé)編:張春恒2017-06-23 11:27:20

【問(wèn)題】Newman制造從幾個(gè)銀行那里得到了建立鎖箱系統(tǒng)(加快現(xiàn)金到賬)的方案。Newman每天平均收到700張支票,每張平均面額$1 800。短期資金每年的成本是7%。假設(shè)所有的方案都將產(chǎn)生相同的處理結(jié)果,并使用每年360天。下面哪個(gè)方案對(duì)Newman是最優(yōu)的( )

A.每張支票收費(fèi)$0.50

B.每年一次性費(fèi)用$125 000

C.收款金額的0.03

D.補(bǔ)償性余額$1 750 000

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