庫存現(xiàn)金收支的規(guī)定是什么
精選回答
庫存現(xiàn)金收支的規(guī)定是：
(1)開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日送存開戶銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時(shí)間。
(2)開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)，因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位應(yīng)當(dāng)定期向開戶銀行報(bào)送坐支金額和使用情況。
(3)提取現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)注明用途，經(jīng)本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，開戶銀行審核后方可支付。
(4)特殊情況支用現(xiàn)金的，向開戶銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，開戶銀行審核后方可支付。
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