怎么留下控制函證過程的痕跡？
來源：東奧會計在線責(zé)編：付嚴(yán)慧2019-09-18 17:59:27
就業(yè)咨詢
職場陪伴銀行改制清產(chǎn)核資審計，貸款發(fā)詢證函，銀監(jiān)局說要求審計人員監(jiān)督函證過程，并留下控制函證過程的痕跡。這個一般怎么控制？銀行網(wǎng)點多，客戶多，一般情況就是發(fā)到營業(yè)網(wǎng)點，讓網(wǎng)點通知客戶來簽字。項目組人手少，如何監(jiān)督控制？
尊敬的學(xué)員，您好：
對于要求較高的審計函證，需要執(zhí)行的程序比較困難時，可以采用其他程序來執(zhí)行，保證執(zhí)行的程序能夠確認(rèn)函證有效。例如：面簽函證，每個人來網(wǎng)點簽字時在現(xiàn)場拍照，并留下身份證復(fù)印件+簽名/指模。審計人員再去現(xiàn)場，拍幾張工作時的照片。
說明：因政策不斷變化，以上會計實操相關(guān)內(nèi)容僅供參考，如有異議請以官方更新內(nèi)容為準(zhǔn)。
熱門問答
相關(guān)文章
津公網(wǎng)安備12010202000755號