哪些情形不可以進行費用報銷？
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職場陪伴費用報銷是從出納到財務主管都會接觸到的一項工作，可是領導一般沒時間細致的審核這些報銷憑證，因此費用報銷審核工作自然而然的就落在了出納和會計的身上。提到會計實操中的審核報銷憑證，很多人不以為意，認為不過就是查看名頭稅號是否正確，相關印章是否清晰，報銷內(nèi)容是否虛假等。誠然，這些事項是必需要檢查到位的。但是除此之外，還有很多細節(jié)問題需要注意。
有些時候報銷人員報銷的內(nèi)容并不具體，例如辦公費，差旅費等。這些過于籠統(tǒng)的內(nèi)容很容易摻雜著其他虛報的費用。因此財務人員在收到發(fā)票時，一定要看清發(fā)票上是否體現(xiàn)著費用的具體明細。如果內(nèi)容過于籠統(tǒng)，切記不可進行報銷。
我們都知道現(xiàn)如今發(fā)票有兩種，一是增值稅專用發(fā)票，二是增值稅普通發(fā)票。而其中增值稅普通發(fā)票又分為紙質(zhì)版和電子版。但是無論哪種發(fā)票，在進行報銷時，成品油發(fā)票的左上角必須印有“成品油”三個字，否則不可以報銷。
每種物品都有其固定的單位。以成品油為例，其單位可以是“噸”，也可以是“升”，但是用其他單位進行計算就容易出現(xiàn)問題。在藍字發(fā)票的數(shù)量欄中，數(shù)量是必須要進行填寫的，且不可以是“0”。不符合相關規(guī)定，不可以作為報銷憑證進行報銷。
正常來說，增值稅專用發(fā)票附帶的清單是從防偽稅控系統(tǒng)中進行開具，并且直接打印出來的。但是有些人會把該類清單進行復印，并以此上交，作為憑證的一部分。這里財務人員需要注意了，遇到這類情形的清單，同樣不可以進行報銷。
其實除了上述四點，還有很多情形同樣不可以報銷，例如發(fā)票印制章是舊版的，稅率適用錯誤等。所以財務人員在進行費用報銷審核時，一定要做到謹慎細致，防止以后報銷憑證出現(xiàn)問題而使自己陷入諸多麻煩之中。
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