沒有發(fā)票怎么報銷？企業(yè)實際發(fā)生的與取得收入有關(guān)的、合理的支出，包括成本、費用、稅金、損失和其他支出，準予在計算應(yīng)納稅所得額時扣除。
更新時間：2023-07-06 13:58:26 查看全文>>
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高鐵發(fā)票怎么報銷
查看全文>>【問題】高鐵發(fā)票怎么報銷？
增值稅一般納稅人購進國內(nèi)旅客運輸服務(wù)，可以作為進項稅額抵扣的憑證有：增值稅專用發(fā)票（含帶有“增值稅專用發(fā)票”字樣全面數(shù)字化的電子發(fā)票）、增值稅電子普通發(fā)票，注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單、鐵路車票以及公路、水路等其他客票。
納稅人購進國內(nèi)旅客運輸服務(wù)，其進項稅額允許從銷項稅額中抵扣。納稅人取得增值稅專用發(fā)票的，以發(fā)票上注明的稅額為進項稅額。納稅人未取得增值稅專用發(fā)票的，暫按照以下規(guī)定確定進項稅額：
1.取得增值稅電子普通發(fā)票的，為發(fā)票上注明的稅額；
2.取得注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單的，為按照下列公式計算進項稅額：
航空旅客運輸進項稅額=（票價+燃油附加費）除以（1+9%）乘以9%
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報銷發(fā)票丟了怎么辦
查看全文>>【問題】報銷發(fā)票丟了怎么辦？
1.發(fā)現(xiàn)發(fā)票丟失當(dāng)日書面報告稅務(wù)機關(guān)，并在公開發(fā)行的報刊上刊登遺失聲明。
2.辦理發(fā)票掛失損毀報告應(yīng)提供的材料：
（1）發(fā)票掛失/損毀報告表；
（2）刊登遺失聲明的版面原件和復(fù)印件。
在我國發(fā)票丟失之后可以將發(fā)票底聯(lián)復(fù)印一份后報銷。開具發(fā)票的單位和個人應(yīng)當(dāng)按照稅務(wù)機關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，已經(jīng)開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保存5年。
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全電發(fā)票與電子發(fā)票的區(qū)別
查看全文>>【問題】全電發(fā)票與電子發(fā)票的區(qū)別？
1.管理方式不同。對于全電發(fā)票，納稅人開業(yè)后，無需申領(lǐng)稅控專用設(shè)備、無需辦理票種核定、無需領(lǐng)用，系統(tǒng)自動賦予開具額度，并根據(jù)你的涉稅行為，動態(tài)調(diào)整開具金額總額度，實現(xiàn)開業(yè)即可開票。而當(dāng)事人現(xiàn)在使用稅控設(shè)備開具的電子發(fā)票，基本使用規(guī)定與紙質(zhì)發(fā)票一致，仍需申領(lǐng)稅控設(shè)備、票種核定，申請發(fā)票增版增量，是紙質(zhì)發(fā)票管理模式下的電子化；
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發(fā)票怎么報銷
查看全文>>【問題】發(fā)票怎么報銷？
公司員工取得與公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的發(fā)票后，報銷人員需要先填寫報銷單，報銷單上寫明業(yè)務(wù)事項，取得的發(fā)票附在報銷單后面。報銷單必須經(jīng)過公司審批流程，簽字齊全后，交到財務(wù)部門。每個公司的財務(wù)制度不同，所以審批流程會有所不同。
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沒蓋發(fā)票專用章的發(fā)票能報銷嗎
查看全文>>沒蓋發(fā)票專用章的發(fā)票能報銷嗎？
尊敬的學(xué)員，你好：
根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》第二十二條：“開具發(fā)票應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時限、順序、欄目，全部聯(lián)次一次性如實開具，并加蓋發(fā)票專用章。”
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報銷費用時如何識別假發(fā)票
查看全文>>企業(yè)想要發(fā)展，會有各種各樣的業(yè)務(wù)需要辦理，而辦理業(yè)務(wù)的人員會有各種各樣的費用需要報銷。但是經(jīng)常會有一部分報銷人員，為了一己私利，用假發(fā)票進行報銷，企圖侵占用企業(yè)資產(chǎn)。所以財務(wù)人員在為他人報銷費用時，需要擦亮雙眼，仔細辨別發(fā)票的真實性。
一、虛假發(fā)票的常見形式
正常來說，一張假的發(fā)票有三種表現(xiàn)形式：
1．形真意假：發(fā)票是真的，但是內(nèi)容是假的。用這種發(fā)票進行報銷，就是我們常說的虛報。
2．形假意真：發(fā)票是假的，但內(nèi)容是真的。這種情況比較多見，很多人員發(fā)票丟失，會購買假發(fā)票用來充數(shù)報銷。
3．形假意假：發(fā)票是假的，并且內(nèi)容也是假的。
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公司員工的餐飲服務(wù)費發(fā)票可以報銷么
查看全文>>公司員工拿來的餐飲服務(wù)費發(fā)票可以報銷嗎？
尊敬的學(xué)員，您好：
如果員工因為出差、辦事等在外就餐，或者加班訂餐或者因公請客戶吃飯，符合內(nèi)部報銷制度規(guī)定，也就是從公司內(nèi)部制度上來看可以報銷的話，是可以給員工報銷的，這個餐飲服務(wù)費的發(fā)票也是可以入賬的。如果是出差期間員工自己吃飯的餐費，計入到管理費用或銷售費用-差旅費中，如果是加班訂餐費的報銷，計入到管理費用-福利費中，如果是招待外部客戶計入銷售費用-招待費中。
需要注意的是，計入到福利費的，企業(yè)發(fā)生的職工福利費支出,不超過工資薪金總額14%的部分,準予扣除；計入到招待費的，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的5‰準予在企業(yè)所得稅前扣除。
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電子發(fā)票能用于報銷么
查看全文>>同事自己打印的電子發(fā)票能報銷么？
尊敬的學(xué)員，您好：
電子發(fā)票比較方便，但會出重復(fù)報銷漏洞，這種我建議財務(wù)人員做個臺賬登記發(fā)票號等詳情，方便審核檢查重復(fù)。
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