供應(yīng)商認(rèn)證及信息維護(hù)的關(guān)鍵控制活動(dòng)
精選回答
供應(yīng)商認(rèn)證及信息維護(hù)的關(guān)鍵控制活動(dòng)：
對于合作的供應(yīng)商事先進(jìn)行資質(zhì)等審核、將通過審核的供應(yīng)商信息錄入系統(tǒng)，形成完整的供應(yīng)商清單。
及時(shí)對供應(yīng)商信息變更進(jìn)行更新。
采購部門只能向通過審核的供應(yīng)商進(jìn)行采購。
請購商品和勞務(wù)(授權(quán)審批控制)
倉儲部門填寫請購單，通常由倉儲部門經(jīng)理在請購單上簽字審批。
生產(chǎn)部門填寫請購單，通常由生產(chǎn)部門經(jīng)理在請購單上簽字審批。
對于日常采購的請購，應(yīng)當(dāng)根據(jù)請購單進(jìn)行一般授權(quán)審批，每張請購單必須經(jīng)過對這類支出預(yù)算負(fù)責(zé)的主管人員簽字審批。
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