通勤路上也能學(xué)！26中經(jīng)《金融》概念考點(diǎn)化零為整高效備考
來源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：mayuxuan2025-11-18 15:04:41
| 經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ) | 人力資源 | 工商管理 | 金融 | 財(cái)政稅收 |
當(dāng)時(shí)光的列車緩緩駛向2026年，新一輪中級(jí)經(jīng)濟(jì)師《金融》專業(yè)的備考圖卷，正在考生面前徐徐展開。選擇金融專業(yè)，意味著考生選擇了一條與瞬息萬變的市場(chǎng)脈搏同頻共振的求知之路，它既充滿了洞察經(jīng)濟(jì)規(guī)律的智慧魅力，也伴隨著理論與實(shí)務(wù)交織的復(fù)雜挑戰(zhàn)。
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考生必須認(rèn)識(shí)到，《金融》科目的知識(shí)體系，恰恰是由基礎(chǔ)概念作為“磚石”一磚一瓦構(gòu)建而成的。無論是深入理解利率期限結(jié)構(gòu)，還是精準(zhǔn)辨析系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)與非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別，抑或是駕馭復(fù)雜的金融工程模型，都離不開對(duì)底層概念的精準(zhǔn)把握。
東奧教研團(tuán)隊(duì)充分考慮了在職考生時(shí)間“碎片化”的特點(diǎn)，將這份資料設(shè)計(jì)成考生可以隨時(shí)利用通勤、午休、睡前等“邊緣時(shí)間”進(jìn)行記憶和回顧的“備考小紙條”?？忌鸁o需再背負(fù)厚重的教材，只需將這份凝練的資料帶在身邊，便能實(shí)現(xiàn)“隨時(shí)隨地，精準(zhǔn)記憶”！
| 序號(hào) | 章節(jié) | 考點(diǎn) | 概念 |
| 一 | 金融學(xué)基礎(chǔ) | 利息 | 是貨幣在一定時(shí)期內(nèi)的使用費(fèi)，指貨幣持有者因貸出貨幣或貨幣資本而從借款人手中獲得的報(bào)酬，包括存款利息、貸款利息和各種債券的利息。 |
| 利率 | 是指借款人在單位時(shí)間內(nèi)應(yīng)支付的利息與借貸資金的比率。 | ||
| 固定利率 | 是指在借貸期內(nèi)不做調(diào)整的利率。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)22個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 二 | 金融體系 | 金融體系 | 包括金融機(jī)構(gòu)體系、金融市場(chǎng)體系、金融工具體系、金融調(diào)控體系、金融監(jiān)管體系和金融基礎(chǔ)設(shè)施體系六個(gè)方面。 |
| 金融市場(chǎng) | 是以金融資產(chǎn)為交易對(duì)象而形成的供求關(guān)系及其機(jī)制的總和。 | ||
| 金融工具 | 是指機(jī)構(gòu)單位之間簽訂的、可能形成一個(gè)機(jī)構(gòu)單位的金融資產(chǎn)并形成其他機(jī)構(gòu)單位的金融負(fù)債或權(quán)益性工具的金融契約，包括金融資產(chǎn)、金融負(fù)債、權(quán)益性工具和或有工具。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)20個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 三 | 商業(yè)銀行 | 商業(yè)銀行 | 是依法成立的以貨幣和信用為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的金融中介機(jī)構(gòu)。 |
| “三性”原則 | 商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則。“三性”原則是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理必須遵循的行為準(zhǔn)則，在商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中都要體現(xiàn)出來。 | ||
| 審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則 | 又稱審慎性經(jīng)營(yíng)規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)33個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 四 | 保險(xiǎn)公司 | 保險(xiǎn) | 主要有保障、資金融通和社會(huì)管理三大功能。 |
| 保險(xiǎn)利益 | 又稱可保利益，是指投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。 | ||
| 近因原則 | 是指判斷風(fēng)險(xiǎn)事件與保險(xiǎn)標(biāo)的的損害之間的因果關(guān)系時(shí)，僅考慮引起保險(xiǎn)事故發(fā)生的最直接、最有效、起支配作用的原因。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)24個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 五 | 證券公司與基金管理公司 | 四個(gè)基本功能 | 作為資本市場(chǎng)的直接融資類金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，證券公司有四個(gè)基本功能：資金供求媒介、構(gòu)造證券市場(chǎng)、優(yōu)化資源配置和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集中。 |
| 證券市場(chǎng) | 既是證券發(fā)行、流通、交易的市場(chǎng)，又是資金供求的中心。 | ||
| 證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) | 又稱代理買賣證券業(yè)務(wù)，是指證券公司開展證券交易營(yíng)銷，接受投資者委托開立賬戶、處理交易指令、辦理清算交收等經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)27個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 六 | 金融市場(chǎng)與金融工具 | 貨幣市場(chǎng) | 是專門服務(wù)于短期資金融通的金融市場(chǎng)，融資期限一般在1年以內(nèi)，主要包括同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、銀行承兌匯票市場(chǎng)、短期政府債券市場(chǎng)和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)等。 |
| 同業(yè)拆借市場(chǎng) | 是指具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)或經(jīng)過法人授權(quán)的金融分支機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金頭寸調(diào)節(jié)、融通的市場(chǎng)。 | ||
| 回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng) | 又稱證券購(gòu)回協(xié)議市場(chǎng)，是指通過回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通交易的市場(chǎng)，市場(chǎng)活動(dòng)由正回購(gòu)與逆回購(gòu)組成。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)26個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 七 | 金融資產(chǎn)定價(jià) | 名義收益率 | 是指包含物價(jià)變動(dòng)因素的利率；實(shí)際收益率是指剔除通貨膨脹或通貨緊縮的利率。 |
| 資本資產(chǎn)定價(jià)模型 | 是在資本市場(chǎng)處于均衡狀態(tài)下的價(jià)格決定模型。 | ||
| 指數(shù)模型 | 是旨在研究資產(chǎn)收益與市場(chǎng)指數(shù)和公司特定因素收益相關(guān)聯(lián)的模型。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)16個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 八 | 公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理 | 家族模式 | 是指公司的所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)未分離或者未完全分離，主要集中于一個(gè)人或者一個(gè)以血緣、親緣等為紐帶的家族，由個(gè)人或者家族成員擁有和配置企業(yè)控制權(quán)的公司治理模式。 |
| 英美模式 | 又稱為市場(chǎng)主導(dǎo)型公司治理模式。該模式遵循決策、執(zhí)行、監(jiān)督的框架，股東會(huì)下只設(shè)董事會(huì)，通過獨(dú)立董事行使監(jiān)督權(quán)，公司一般通過章程來限定公司不同機(jī)構(gòu)的權(quán)力并規(guī)范它們之間的關(guān)系。 | ||
| 德日模式 | 又稱為內(nèi)部控制模式、大陸模式。該模式將公司的決策、執(zhí)行、監(jiān)督權(quán)力和職能分開，通過設(shè)置股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及利益相關(guān)者參與公司治理的機(jī)制，體現(xiàn)制衡分權(quán)的管理原則。 | ||
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| 共計(jì)7個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 九 | 貨幣供求與貨幣均衡 | 貨幣需求 | 是指在一定時(shí)間內(nèi)，社會(huì)各經(jīng)濟(jì)主體為滿足各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)需要而應(yīng)該保留或占有一定貨幣的動(dòng)機(jī)或行為。 |
| 凱恩斯 | 凱恩斯認(rèn)為，人們的貨幣需求行為往往是由交易動(dòng)機(jī)、預(yù)防動(dòng)機(jī)和投機(jī)動(dòng)機(jī)三種動(dòng)機(jī)決定的，基于交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)的貨幣需求取決于收入水平；基于投機(jī)動(dòng)機(jī)的貨幣需求則取決于利率水平。 | ||
| 馬克思的貨幣需求理論 | 集中反映在客觀的貨幣必要量理論中。馬克思認(rèn)為，商品流通決定貨幣流通，執(zhí)行流通手段的貨幣需求量取決于一定時(shí)期內(nèi)待售商品價(jià)格總額和貨幣流通速度。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)14個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 十 | 開放經(jīng)濟(jì)均衡 | 國(guó)際收支 | 是指在特定時(shí)期內(nèi)(一個(gè)月、三個(gè)月、半年或者一年)某一經(jīng)濟(jì)體(國(guó)家/地區(qū))居民與非居民全部經(jīng)濟(jì)交易的系統(tǒng)記錄，它反映了該經(jīng)濟(jì)體與其他經(jīng)濟(jì)體之間發(fā)生的進(jìn)出口貿(mào)易、投融資往來等各類經(jīng)濟(jì)交易的經(jīng)濟(jì)過程或者現(xiàn)象，以及對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債的存量變化。 |
| 經(jīng)常賬戶(經(jīng)常項(xiàng)目) | 反映的是居民與非居民之間貨物、服務(wù)、初次收入和二次收入的流量。 | ||
| 資本賬戶(資本項(xiàng)目) | 顯示的是居民與非居民之間的資本轉(zhuǎn)移和非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的取得和處置。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)18個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 十一 | 中央銀行與金融調(diào)控 | 發(fā)行的銀行 | 是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行，具有貨幣發(fā)行的特權(quán)、獨(dú)占權(quán)，是國(guó)家唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)。 |
| 銀行的銀行 | 是指中央銀行通過辦理存、放、匯等各項(xiàng)業(yè)務(wù)，充當(dāng)商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的最后貸款人，履行以下四項(xiàng)職責(zé)：集中保管存款準(zhǔn)備金；充當(dāng)最后貸款人；組織全國(guó)銀行間的清算業(yè)務(wù)；組織外匯頭寸拋補(bǔ)業(yè)務(wù)。 | ||
| 國(guó)家的銀行 | 是指中央銀行是國(guó)家貨幣金融政策的制定者和執(zhí)行者，是國(guó)家信用的提供者，代為管理國(guó)家財(cái)政收支并為國(guó)家提供各種金融服務(wù)。 | ||
| …… | …… | ||
| 共計(jì)13個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
| 十二 | 金融監(jiān)管 | 金融脆弱性有廣義和狹義之分 | 狹義的金融脆弱性是指金融業(yè)高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的行業(yè)特點(diǎn)所決定的更易失敗的本性。廣義的金融脆弱性是指一種趨于高風(fēng)險(xiǎn)的金融狀態(tài)，泛指一切融資領(lǐng)域中的風(fēng)險(xiǎn)積聚，包括信貸融資和金融市場(chǎng)融資?，F(xiàn)在通用的是廣義金融脆弱性概念。 |
| 金融危機(jī) | 是指一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo)(如短期利率、匯率、資產(chǎn)價(jià)格、企業(yè)償債能力和金融機(jī)構(gòu)倒閉數(shù))急劇、短暫和超周期地惡化。 | ||
| 社會(huì)利益論認(rèn)為，金融監(jiān)管的核心目標(biāo)是維護(hù)社會(huì)整體利益，糾正市場(chǎng)失靈。 | |||
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| 共計(jì)12個(gè)考點(diǎn)概念 | |||
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各位奮戰(zhàn)在2026年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試一線的考生們，當(dāng)你決定投身于這場(chǎng)考試時(shí)，便已經(jīng)邁出了提升自我、追求卓越的重要一步。這是一場(chǎng)考驗(yàn)毅力、策略與效率的持久戰(zhàn)，而選擇一份精準(zhǔn)、高效的備考資料，無疑能為考生在這場(chǎng)戰(zhàn)斗中配備最精良的“武器”，讓考生的每一步都走得更加沉穩(wěn)、堅(jiān)定。
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