認證錯發(fā)票可以做進項稅轉出嗎？認證了之后沒有抵扣的話，不用做任何處理的。稅費做賬入成本或費用就好了。
更新時間：2023-04-20 12:48:40 查看全文>>
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銷項稅計算公式是什么
查看全文>>【問題】銷項稅計算公式是什么？
增值稅銷項稅額的計算方法分兩種情況，一種是含稅的銷項稅額計算和不含稅的銷項稅額計算。銷項稅額=（含稅）銷售額/（1+稅率）×稅率、銷項稅額=（不含稅）銷售額×稅率。
銷項稅額是指納稅人發(fā)生應稅銷售行為時，按照銷售額與規(guī)定稅率計算并向購買方收取的增值稅稅額。
銷售額包括向購買方收取的全部價款和價外費用。與銷售有因果連帶關系的價外收費都應看作是含稅銷售額，即向購買方收取的價外費用應視為含稅收入，在征稅時換算成不含稅收入，再并入銷售額計稅。
所謂價外費用，包括價外向購買方收取的手續(xù)費、補貼、基金、集資費、返還利潤、獎勵費、違約金、滯納金、延期付款利息、賠償金、代收款項、代墊款項、包裝費、優(yōu)質費以及其他各種性質的價外收費。
增值稅核算應設置的會計科目有“應交增值稅”、“未交增值稅”、“預交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認證進項稅額”、“待轉銷項稅額”、“增值稅留抵稅額”、“簡易計稅”、“轉讓金融商品應交增值稅”、“代扣代交增值稅”等明細科目。
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白酒類增值稅進項稅是否可以抵扣
查看全文>>分四類情形處理：
（1）本來你公司就是銷售酒水的，公司購買的酒，收到了增值稅專用發(fā)票，當然允許抵扣增值稅；
（2）若是你公司不是銷售酒水的，但是你公司是一家餐飲酒店，公司購買的酒，用于酒店經營成本，收到了增值稅專用發(fā)票，也是允許抵扣增值稅的；
（3）若是你公司不是銷售酒水的，也不屬于餐飲酒店，公司購買的酒，用于無償贈送客戶當做禮品，收到了增值稅專用發(fā)票，購進環(huán)節(jié)也是允許抵扣增值稅的，但是無償贈送的環(huán)節(jié)需要視同銷售繳納增值稅；
（4）若是你公司不是銷售酒水的，也不屬于餐飲酒店，公司購買的酒，用于自己職工福利或者個人消費用，收到了增值稅專用發(fā)票，不得抵扣增值稅，即便是勾選認證了，也需要增值稅做進項稅額轉出。
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滴滴發(fā)票可以抵進項稅嗎
查看全文>>如果滴滴平臺開的電子發(fā)票是交通運輸?shù)亩愂站幋a的帶稅率的可以。納稅人購進國內旅客運輸服務，其進項稅額允許從銷項稅額中抵扣。(一)納稅人未取得增值稅專用發(fā)票的，暫按照以下規(guī)定確定進項稅額：
1.取得增值稅電子普通發(fā)票的，為發(fā)票上注明的稅額；
2.取得注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單的，為按照下列公式計算進項稅額：航空旅客運輸進項稅額=(票價+燃油附加費)÷(1+9%)×9%。
3.取得注明旅客身份信息的鐵路車票的，為按照下列公式計算的進項稅額：鐵路旅客運輸進項稅額=票面金額÷(1+9%)×9%。
4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式計算進項稅額：公路、水路等其他旅客運輸進項稅額=票面金額÷(1+3%)×3%。如果滴滴發(fā)票寫的免稅不可以抵扣進項稅。
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員工出差取得電子客票行程單可以抵扣進項稅額嗎
查看全文>>員工出差取得電子客票行程單可以抵扣進項稅額嗎？
尊敬的學員，您好：
是可以的。根據(jù)國家稅務總局的規(guī)定，納稅人購進國內旅客運輸服務，其進項稅額允許從銷項稅額中抵扣。取得注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單的，為按照下列公式計算進項稅額：
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?高速公路通行可以抵扣進項稅額嗎
查看全文>>高速公路通行可以抵扣進項稅額嗎？
尊敬的學員，您好：
可以抵扣，憑票抵扣。
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非公司人員報銷火車票進項稅額能抵扣嗎
查看全文>>非公司人員幫公司送資料，發(fā)生的火車票費用，公司給予報銷，進項稅額能抵扣嗎？
尊敬的學員，你好：
不可以的。關于旅客的身份問題，還有注意：
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公司購買了三個冰箱進項稅額可以抵扣嗎
查看全文>>我公司購買了三個冰箱，請問進項稅額可以抵扣嗎？
尊敬的學員，您好：
假設您公司是一般納稅人，購買的三個冰箱取得了增值稅專用發(fā)票，在滿足前面這兩個前提條件下能否抵扣進項稅額取決于冰箱的用途：用于集體福利購進貨物的進項稅額不能抵扣；用于主要生產活動購進貨物的進項稅額可以抵扣。
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