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業(yè)務10沒懂數(shù)據(jù)從哪來的

商貿(mào)公司發(fā)展期實訓代練 2025-06-23 11:51:01

問題來源：

業(yè)務9：支付員工工裝預付款

會計分錄：

借：預付賬款－北京星際服裝有限公司　 3000

貸：銀行存款－建行　　　　　　　　　　　　　　 3000

業(yè)務10：繳納上月稅金

會計分錄：

借：應交稅費－未交增值稅　　　　　　　 98241.14

　應交稅費－地方教育費附加　　　　　　1964.82

　　應交稅費－教育費附加　　　　　　　 2947.23

　　應交稅費－應交城市維護建設稅　　　 6876.88

貸：銀行存款－建設銀行　　　　　　　110030.07

業(yè)務11：支付上月員工工資

會計分錄：

借：應付職工薪酬－應付職工工資　　　134500

貸：應交稅費－應交個人所得稅　　　　　　421.8

　　其他應付款－代扣員工社保費　　 14122.5

　　銀行存款－建設銀行　　　　　　　 119955.7

11月工資表
職位	姓名	基本工資	崗位工資	收入總額	應發(fā)總額	免稅收入	代扣社保	專項附加扣除				個人所得稅	實發(fā)金額
職位	姓名	基本工資	崗位工資	收入總額	應發(fā)總額	免稅收入	代扣社保					個人所得稅	實發(fā)金額	子女教育	繼續(xù)教育	房貸利息	住房租金	贍養(yǎng)老人
總經(jīng)理	周國海	10000	8000	18000	18000	5000	1890	2000		1000	2000	183.3	15926.7
行政總監(jiān)	劉明明	8000	4000	12000	12000	5000	1260	1000	400	1000	2000	40.2	10699.8
人事主管	張倩倩	6000	3000	9000	9000	5000	945	1000		1000	2000		8055
小計				39000	39000	15000	4095	4000	400	3000	6000	223.5	34681.5
會計	馬賀	5500	2500	8000	8000	5000	840	1000	400	1000	1000		7160
出納	趙蓉榮	4500	1500	6000	6000	5000	630	1000	400	1000	2000		5370
庫管	李建平	5500	2000	7500	7500	5000	787.5	1000		1000	2000		6712.5
小計				21500	21500	15000	2258	3000	800	3000	5000		19242.5
銷售主管	李敏	12000	3000	15000	15000	5000	1575	1000	400	1000	1000	150.75	13274.25
采購主管	周佳	7000	3000	10000	10000	5000	1050	1000		1000	1000	28.5	8921.5
業(yè)務員	王新成	5500	1500	7000	7000	5000	735	1000		1000	1000		6265
業(yè)務員	陳平	5500	1500	7000	7000	5000	735	1000				7.95	6257.05
專柜店長	呂娜	5500	1500	7000	7000	5000	735	2000	400	1000			6265
專柜導購	張欣	4500	1500	6000	6000	5000	630	1000					5370
專柜導購	李雨鑫	4500	1500	6000	6000	5000	630			1000	1000		5370
專柜導購	王美新	4500	1500	6000	6000	5000	630					11.1	5358.9
銷售內(nèi)勤	張悅	4000	1000	5000	5000	5000	525		400				4475
銷售內(nèi)勤	姜新竹	4000	1000	5000	5000	5000	525		400				4475
小計				74000	74000	50000	7770	7000	1600	5000	4000	198.3	66031.7
合計				134500	134500	80000	14122.5	14000	2800	11000	15000	421.8	119955.7

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蘇老師

2025-06-24 09:51:19 857人瀏覽

同學您好，業(yè)務10是上個月計提的增值稅和附加，在本月繳納。

有幫助(8) 答案有問題？

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