問題來源：
已知：某公司現(xiàn)金收支平衡，預(yù)計(jì)全年現(xiàn)金需要量為200000元，現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本為每次400元，有價(jià)證券年利率為10%。一年按360天計(jì)算。
要求：
（1）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量。
最佳現(xiàn)金持有量=
=40000（元）
（2）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的全年現(xiàn)金相關(guān)總成本、全年現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本和全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本。
全年現(xiàn)金管理相關(guān)總成本=
=4000（元）
全年現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本=（200000/40000）×400=2000（元）
全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本=（40000/2）×10%=2000（元）
（3）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的全年有價(jià)證券交易次數(shù)和有價(jià)證券交易間隔期。
交易次數(shù)=200000/40000=5（次）
有價(jià)證券交易間隔期=360/5=72（天）。
樊老師
2020-09-03 11:19:16 8538人瀏覽
因?yàn)楝F(xiàn)金是從最佳現(xiàn)金持有量開始耗用到0，然后再瞬間回到最佳現(xiàn)金持有量，所以平均持有量是最佳現(xiàn)金持有量/2，機(jī)會(huì)成本=平均持有量*有價(jià)證券年利率。
每個(gè)努力學(xué)習(xí)的小天使都會(huì)有收獲的，加油！相關(guān)答疑
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